訂正有価証券報告書-第30期(2017/04/01-2018/03/31)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、一時的な余剰資金は安全性の高い金融商品で運用し、資金調達は銀行借入を用いる方針です。デリバティブは、事業活動上生じる為替変動リスクを軽減する目的で行っており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、社内規程に従い与信リスクを管理し、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。また、外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、債権の一部に対して、先物為替予約を利用したヘッジを行っております。為替予約の執行・管理については、取引権限を定めた社内規程に従って行っており、その取引は、信用度の高い金融機関とのみ行っております。なお、取引の契約先は、信用度のある金融機関であるため、相手先の契約不履行によるいわゆる信用リスクは、きわめて小さいと判断しております。
有価証券は、リスクの僅少な短期投資債券であります。また、投資有価証券である株式及び関係会社株式は、市場価格等の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払い期日であります。
短期借入金及び長期借入金は、主に子会社買収資金及び営業取引に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利変動リスクに晒されております。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、定期的に資金繰り計画を策定し、リスクの継続的な把握と管理を実施しております。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金の調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後7年です。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	12,039,904	12,039,904	―
(2) 受取手形及び売掛金	10,813,395
貸倒引当金(※)	△13,712
	10,799,683	10,799,683	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	664,899	664,899	―
(4) 関係会社株式
その他有価証券	9,631,750	9,631,750	―
資産計	33,136,236	33,136,236	―
(1) 支払手形及び買掛金	2,673,078	2,673,078	―
(2) 未払法人税等	1,599,892	1,599,892	―
(3) 短期借入金	15,025,509	15,025,509	―
(4) 1年内返済予定の長期借入金	191,448	191,448	―
(5) 長期借入金	449,270	449,270	―
(6) リース債務	168,929	169,041	111
負債計	20,108,127	20,108,239	111
デリバティブ取引	△ 81,532	△ 81,532	―

(※)受取手形及び売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	29,423,941	29,423,941	―
(2) 受取手形及び売掛金	15,816,588
貸倒引当金(※)	△11,037
	15,805,551	15,805,551	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	757,889	757,889	―
(4) 関係会社株式
その他有価証券	13,402,825	13,402,825	―
資産計	59,390,206	59,390,206	―
(1) 支払手形及び買掛金	3,162,055	3,162,055	―
(2) 未払法人税等	3,253,567	3,253,567	―
(3) 短期借入金	57,056	57,056	―
(4) 1年内返済予定の長期借入金	352,164	352,164	―
(5) 長期借入金	1,529,366	1,529,366	―
(6) リース債務	230,164	229,540	△623
負債計	8,584,374	8,583,750	△623
デリバティブ取引	△ 159,402	△ 159,402	―

(※)受取手形及び売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金
預金はすべて短期であり、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいと考え、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4) 関係会社株式
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 未払法人税等、並びに(3) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいと考え、当該帳簿価額によっております。
(4) 1年内返済予定の長期借入金、並びに(5) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。但し、変動金利による長期借入金については、金利が一定期間ごとに更改される条件となっているため、時価は帳簿価額にほぼ等しいといえることから、当該帳簿価額によっております。
(6) リース債務
新規に同様のリース取引等を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成29年3月31日	平成30年3月31日
投資有価証券 非上場株式	3,800	3,800
関係会社株式 非上場株式	143,814	168,637

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と考えられるため、「(3)投資有価証券」及び「(4)関係会社株式」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	12,039,904	―	―	―
受取手形及び売掛金	10,813,395	―	―	―
合計	22,853,299	―	―	―

当連結会計年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	29,423,941	―	―	―
受取手形及び売掛金	15,816,588	―	―	―
合計	45,240,529	―	―	―

(注4)長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	191,448	186,108	119,777	73,208	70,177	―
リース債務	46,607	32,696	30,128	30,221	27,717	1,558
合計	238,055	218,804	149,905	103,429	97,894	1,558

当連結会計年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	352,164	285,833	239,264	236,233	166,056	601,980
リース債務	48,785	46,386	46,649	44,318	18,077	25,946
合計	400,949	332,219	285,913	280,551	184,133	627,926