繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年6月30日)		当事業年度(2024年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	122,432千円		-千円
繰延税金負債 合計	△47,867千円		△38,485千円
繰延税金資産(負債)の純額	84,855千円		△2,267千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/09/27 10:02

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年6月30日)		当連結会計年度(2024年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	122,432千円		-千円
繰延税金負債 合計	△47,905千円		△38,485千円
繰延税金資産(負債)の純額	90,293千円		3,235千円

(注)1.評価性引当額が26,635千円減少しております。この減少の主な内容は、当社において欠損金の繰越控除の利用により、評価性引当額の対象となっていた税務上の繰越欠損金が減少したことによるものであります。

2024/09/27 10:02

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産の回収可能性

(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産	84,855	-
繰延税金負債	-	2,267

貸倒引当金

2024/09/27 10:02

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2024/09/27 10:02