支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

また、ファクタリング方式により当社グループに対する債権者よりみずほファクター㈱に譲渡された債権(当社グループの買掛金及び未払金)の会計処理は、決済日をもって処理しているため、次の連結会計年度末決済買掛金及び未払金が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成24年12月31日)	当連結会計年度(平成25年12月31日)
受取手形	45百万円	68百万円
支払手形及び買掛金	565	337
流動負債その他(未払金)	7	11

2014/03/26 11:15

#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券は、主に株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、短期借入金、未払法人税等、並びに未払消費税等は、短期間で決済されるものです。
長期借入金は、「株式給付信託(従業員持株会処分型)」組成に伴う信託口における資金調達であります。当該借入金は金利の変動リスクに晒されております。

2014/03/26 11:15