支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

また、ファクタリング方式により当社グループに対する債権者よりみずほファクター㈱に譲渡された債権(当社グループの買掛金及び未払金)の会計処理は、決済日をもって処理しているため、次の連結会計年度末決済買掛金及び未払金が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成28年12月31日)	当第2四半期連結会計期間(平成29年6月30日)
受取手形及び売掛金	117百万円	-百万円
支払手形及び買掛金	325	-
流動負債その他(未払金)	6	-

2017/08/07 15:23

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当第2四半期連結会計期間末における資産合計は24,351百万円となり、前連結会計年度末に比べ917百万円の増加となりました。主な要因は、現金及び預金の増加3,238百万円、受取手形及び売掛金の減少2,503百万円、棚卸資産の減少313百万円、投資有価証券の増加486百万円等であります。
当第2四半期連結会計期間末における負債合計は12,489百万円となり、前連結会計年度末に比べ320百万円減少となりました。主な要因は、支払手形及び買掛金の減少527百万円等であります。
当第2四半期連結会計期間末における純資産合計は11,862百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,238百万円増加となりました。主な要因は、親会社株主に帰属する四半期純利益1,049百万円の計上、剰余金の配当150百万円、保有有価証券の時価上昇によるその他有価証券評価差額金の増加326百万円等であります。この結果、自己資本比率は48.7%となりました。

2017/08/07 15:23