有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(繰延税金資産)
	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
役員退職慰労引当金	124,978 千円	120,373 千円
棚卸資産評価損	188,380 千円	187,107 千円
会員権評価損	8,073 千円	8,073 千円
関係会社株式評価損	193,724 千円	193,724 千円
賞与引当金	11,222 千円	11,467 千円
製品保証引当金	611 千円	1,834 千円
貸倒引当金	383,779 千円	383,840 千円
資産除去債務	17,452 千円	17,452 千円
ソフトウエア償却超過	283,196 千円	326,435 千円
減損損失	― 千円	24,387 千円
その他	15,166 千円	33,269 千円
繰延税金資産小計	1,226,585 千円	1,307,966 千円
評価性引当額	△1,034,187 千円	△1,043,266 千円
繰延税金資産合計	192,398 千円	264,700 千円
(繰延税金負債)
	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
その他有価証券評価差額金	3,648 千円	105,112 千円
その他	328 千円	△1,170 千円
繰延税金負債合計	3,976 千円	103,942 千円
差引:繰延税金資産純額	188,421 千円	160,757 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/06/29 16:56

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(繰延税金資産)
	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
役員退職慰労引当金	124,978 千円	120,373 千円
棚卸資産評価損	191,128 千円	433,130 千円
前渡金評価損	―	620,675 千円
会員権評価損	8,073 千円	18,546 千円
未払金	58,448 千円	11,318 千円
賞与引当金	17,068 千円	24,117 千円
製品保証引当金	611 千円	38,235 千円
貸倒引当金	386,409 千円	397,227 千円
資産除去債務	100,737 千円	101,506 千円
棚卸資産及び固定資産の未実現利益	2,503 千円	4,353 千円
固定資産償却超過	18,449 千円	62,612 千円
ソフトウエア償却超過	287,846 千円	331,085 千円
株式取得関連費用	16,819 千円	55,030 千円
繰越欠損金(注)2	69,257 千円	2,906,736 千円
その他	17,649 千円	69,417 千円
繰延税金資産小計	1,299,980 千円	5,194,368 千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△60,288千円	△2,280,021千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△944,887千円	△1,924,424千円
評価性引当額	△1,005,176 千円	△4,204,445 千円
繰延税金資産合計	294,803 千円	989,923 千円
(繰延税金負債)
	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
その他有価証券評価差額金	8,450 千円	110,461 千円
資産除去債務に対応する除去費用	34,184 千円	29,965 千円
長期未払金	―	593,282 千円
その他	―	24,438 千円
繰延税金負債合計	42,634 千円	758,148 千円
差引:繰延税金資産純額	252,169 千円	231,774 千円

(表示方法の変更)

2023/06/29 16:56

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2023/06/29 16:56

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1 繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2023/06/29 16:56