有価証券報告書-第56期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクを回避する目的で利用することがありますが、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクにさらされております。また、海外取引から生じる輸出取引に係る外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクにさらされております。
投資有価証券は、主に株式であり、市場価格の変動リスクにさらされております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金は、主に運転資金や設備投資など事業活動に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で4年1ヶ月後であります。なお、長期借入金については金利変動のリスクにさらされております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権について、与信管理規程に従い取引先に対する与信管理及び債権の保全を行っています。また、関係部署にて主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の売上債権管理に準じて同様の管理を行っております。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各社が適時に資金繰計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
(5) 信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち70.9%が特定の大口顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	950,567	950,567	―
(2) 受取手形及び売掛金	472,903	472,903	―
(3) 電子記録債権	358,639	358,639	―
(4) 投資有価証券	4,794	4,794	―
資産計	1,786,905	1,786,905	―
(5) 支払手形及び買掛金	426,869	426,869	―
(6) 電子記録債務	84,285	84,285	―
(7) 短期借入金	10,000	10,000	―
(8) 長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	503,983	503,201	△781
(9) リース債務 (1年内返済予定のリース債務を含む)	59,171	59,130	△40
負債計	1,084,309	1,083,487	△822

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,112,626	1,112,626	―
(2) 受取手形及び売掛金	363,371	363,371	―
(3) 電子記録債権	458,935	458,935	―
(4) 投資有価証券	6,728	6,728	―
資産計	1,941,661	1,941,661	―
(5) 支払手形及び買掛金	500,176	500,176	―
(6) 電子記録債務	164,664	164,664	―
(7) 短期借入金	30,000	30,000	―
(8) 長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	465,626	465,433	△192
(9) リース債務 (1年内返済予定のリース債務を含む)	42,902	43,092	189
負債計	1,203,369	1,203,366	△2

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
時価については取引所の価格によっております。
(5) 支払手形及び買掛金、(6) 電子記録債務、(7)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8) 長期借入金、(9) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 金銭債権の連結決算日後の予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	950,567	―	―	―
受取手形及び売掛金	472,903	―	―	―
電子記録債権	358,639	―	―	―
合計	1,782,111	―	―	―

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,112,626	―	―	―
受取手形及び売掛金	363,371	―	―	―
電子記録債権	458,935	―	―	―
合計	1,934,932	―	―	―

(注3) 短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	10,000	―	―	―	―	―
長期借入金	125,857	125,857	125,658	83,394	43,217	―
リース債務	19,101	19,420	13,489	3,575	3,014	570
合計	154,958	145,277	139,147	86,969	46,231	570

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	30,000	―	―	―	―	―
長期借入金	147,516	149,809	103,386	63,209	1,706	―
リース債務	19,985	14,054	4,141	3,582	1,138	―
合計	197,501	163,863	107,527	66,791	2,844	―