#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: (1) 財政状態
当連結会計年度における総資産は、前連結会計年度に比べ7億69百万円減少し284億68百万円となりました。流動資産につきましては、主として商品及び製品が1億65百万円、その他流動資産が1億35百万円、原材料及び貯蔵品が1億32百万円それぞれ増加し、現金及び預金が3億30百万円、受取手形及び売掛金が1億66百万円それぞれ減少したことなどにより、前連結会計年度に比べ10百万円増加し216億4百万円となりました。固定資産につきましては、有形固定資産が4億97百万円、投資その他の資産が2億3百万円、無形固定資産が77百万円それぞれ減少したことにより、前連結会計年度に比べ7億79百万円減少し68億64百万円となりました。流動負債につきましては、主として1年内返済予定の長期借入金が2億8百万円増加し、支払手形及び買掛金が3億98百万円減少したことなどにより、前連結会計年度に比べ1億86百万円減少し53億74百万円となりました。固定負債につきましては、主として繰延税金負債が1億67百万円増加し、長期借入金が6億3百万円、社債が4億38百万円それぞれ減少したことなどにより、前連結会計年度に比べ9億21百万円減少し18億43百万円となりました。純資産の部につきましては、親会社株主に帰属する当期純利益の計上による利益剰余金の増加、為替換算調整勘定の減少などにより212億50百万円となりました。
(2) 経営成績
2017/06/22 15:17
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、原則として外貨建ての営業債務をネットしたポジションについて先物為替予約を利用してヘッジしております。有価証券及び投資有価証券は、主に取引先企業との業務等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、その一部には、製品・原材料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。借入金、社債及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、ほとんどのものが5年以内であります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクを回避し安定的な利益確保を図る目的で先物為替予約取引を利用しております。
2017/06/22 15:17