賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※1 販売費及び一般管理費の主なものは次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)		当連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
給与手当	1,079,379	〃	1,166,587	〃
賞与引当金繰入額	46,441	〃	70,935	〃
賞与	93,721	〃	186,928	〃

2022/06/23 15:32

#2 会計方針に関する事項（連結）

デリバティブ
時価法2022/06/23 15:32

#3 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	274	-	274	-
賞与引当金	116,536	151,271	116,536	151,271

2022/06/23 15:32

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)	当事業年度(2022年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	35,636千円	46,258千円
退職給付引当金	120,605 〃	121,058 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/06/23 15:32

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)	当連結会計年度(2022年3月31日)
連結会社内部利益消去	142,940千円	238,711千円
賞与引当金	36,715 〃	46,674 〃
退職給付に係る負債	157,066 〃	156,761 〃

(注) 1 評価性引当額が316,068千円減少しております。主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が189,303千円減少したことなどによります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/06/23 15:32

#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

その他有価証券
①市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定しております。)
②市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
2 デリバティブ取引により生じる正味の債権(及び債務)の評価基準及び評価方法
時価法
3 棚卸資産の評価基準及び評価方法
評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)によっております。
(1) 製品・仕掛品・貯蔵品
総平均法2022/06/23 15:32