営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書)
前第2四半期連結累計期間において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に含めておりました「持分法による投資損益」は金額的重要性が増したため、前連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前第2四半期連結累計期間の要約四半期連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前第2四半期連結累計期間の要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に表示していた△9,416百万円は、「持分法による投資損益」△1,655百万円および「その他」△7,761百万円として組み替えております。

2023/10/10 10:27

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

長期借入金の増加等による収入があったものの、短期借入金および長期借入金の返済等により、103億42百万円の支出(前年同期比 194億65百万円の支出増)となりました。
※営業活動によるキャッシュ・フローと投資活動によるキャッシュ・フローを合算したフリー・キャッシュ・フローは58億90百万円の収入となりました。
(3) 重要な会計上の見積りおよび当該見積りに用いた仮定

2023/10/10 10:27

#3 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4)【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
	注記	前第2四半期連結累計期間(自 2022年3月 1日至 2022年8月31日)		当第2四半期連結累計期間(自 2023年3月 1日至 2023年8月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益		33,467		34,543
法人所得税の支払額		△10,707		△11,873
営業活動によるキャッシュ・フロー		2,807		17,793
投資活動によるキャッシュ・フロー

2023/10/10 10:27