その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2021年6月1日至 2022年5月31日)		当連結会計年度(自 2022年6月1日至 2023年5月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△1,655	百万円	1,560	百万円
税効果額	399	百万円	△635	百万円
その他有価証券評価差額金	△889	百万円	1,456	百万円
為替換算調整勘定

2023/08/30 10:00

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年5月31日)		当事業年度(2023年5月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,652	百万円	△2,247	百万円
繰延税金負債合計	△1,652	百万円	△2,247	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/08/30 10:00

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年5月31日)		当連結会計年度(2023年5月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,736	百万円	△2,371	百万円
その他	△65	百万円	△128	百万円

(注)1.評価性引当額が32百万円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少及び繰延税金資産の計上による評価性引当額の減少に伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/08/30 10:00

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債の部) 当連結会計年度末の負債合計については、借入金の減少5億85百万円などがありましたが、仕入債務の増加10億12百万円、製品保証引当金の増加63百万円などがあり、前連結会計年度末比1億95百万円増加の250億99百万円となりました。
(純資産の部) 当連結会計年度末の純資産合計については、その他有価証券評価差額金の増加14億56百万円などがあり、前連結会計年度末比25億69百万円増加の245億82百万円となりました。
③キャッシュ・フローの状況

2023/08/30 10:00