繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年5月31日)		当事業年度(2024年5月31日)
繰延税金資産合計	2,292	百万円	2,229	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,247	百万円	△2,350	百万円
繰延税金負債合計	△2,247	百万円	△2,350	百万円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	45	百万円	△120	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/08/29 9:58

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年5月31日)		当連結会計年度(2024年5月31日)
繰延税金資産合計	2,608	百万円	2,563	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,371	百万円	△2,501	百万円
繰延税金負債合計	△2,500	百万円	△2,728	百万円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	108	百万円	△164	百万円

(注)1.評価性引当額が36百万円増加しております。この増加の主な内容は、事業構造改革費用に係る評価性引当額の増加によるものであります。

2024/08/29 9:58

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債の部)
当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末比4億82百万円増加の255億82百万円となりました。これは主に、受注損失引当金が2億12百万円減少したものの、繰延税金負債の1億64百万円計上、支払手形及び買掛金が2億32百万円増加したことによります。
(純資産の部)

2024/08/29 9:58