有価証券報告書-第85期(2025/04/01-2026/03/31)

35.引当金

(単位:百万円)
	当連結会計年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
	資産除去債務	和解費用引当金	その他	合計
期首	352	128	3	484
当期増加額	-	31	-	31
目的使用による減少額	-	-	△3	△3
当期戻入額	△21	△127	-	△148
時の経過による割戻し	27	-	-	27
為替換算差額	11	-	-	11
期末	370	32	-	402

(1) 資産除去債務
賃借事務所の契約終了時の原状回復費用に対して資産除去債務を計上しております。負債の長期的な性質により、負担する費用及びリース契約の終了時期は不確実であります。具体的には、負担する費用は第三者から提供された見積りを使用し、リース期間は過去の事務所のリース期間や事務所に設置した什器備品の耐用年数を考慮して決定しております。引当金の計算には0.25%～2.93%の割引率を用いております。
(2) 和解費用引当金
当社製品に起因する顧客の損害等に対する当社負担見積額に対して和解費用引当金を計上しております。引当金は、和解金額の経営者による見積りに基づき決定されております。引当金の計算には0.3%の割引率を用いております。