有価証券報告書-第86期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループの資金調達は、キャッシュ・フロー重視の経営を推し進め資金を創出することで資金需要を賄うことを第一義としておりますが、事業遂行上に必要な設備投資に対応した必要資金として、一部金融機関からの借入を利用しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は一切行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を適宜把握する体制としています。
また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されていますが、原則として外貨建ての営業債務をネットしたポジションについて先物為替予約を利用してヘッジしております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であります。
営業債務である支払手形及び買掛金のうち輸入に伴う外貨建て債務は、為替の変動リスクに晒されていますが、可能な範囲で外貨建ての営業債権とネットしたポジションで為替リスクヘッジを実施しております。
借入金は主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、主として5年以内であります。このうち短期借入金は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されておりますが、長期借入金は、固定金利となっております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係わる為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先物為替予約取引であります。
デリバティブ取引の執行・管理につきましては、取引権限を定めた社内規程に従って行っております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係わる市場リスクを示すものではありません。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	37,758	37,758	-
(2) 受取手形及び売掛金	38,155	38,155	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	14	14	-
②その他有価証券	2,856	2,856	-
(4) デリバティブ取引	75	75	-
資産計	78,860	78,860	-
(1) 支払手形及び買掛金	31,122	31,122	-
(2) 短期借入金	9,357	9,428	70
うち、1年内返済予定の長期借入金	7,357	7,428	70
(3) 長期借入金	14,943	14,909	△33
負債計	55,423	55,460	37

当連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	37,918	37,918	-
(2) 受取手形及び売掛金	30,549	30,549	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	14	14	-
②その他有価証券	2,627	2,627	-
(4) デリバティブ取引	117	117	-
資産計	71,226	71,226	-
(1) 支払手形及び買掛金	29,988	29,988	-
(2) 短期借入金	8,856	8,867	10
うち、1年内返済予定の長期借入金	6,856	6,867	10
(3) 長期借入金	8,084	8,120	36
負債計	46,930	46,976	46

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券(除く、非上場株式)
これらの時価について、株式は証券取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4) デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、並びに(2) 短期借入金(除く、1年内返済予定の長期借入金)
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金(含む、1年内返済予定の長期借入金)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)

区分	平成27年3月31日	平成28年3月31日
非上場株式	1,044	1,044

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	37,758	-	-	-
受取手形及び売掛金	38,155	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(その他)	14	-	-	-
合計	75,928	-	-	-

当連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	37,918	-	-	-
受取手形及び売掛金	30,549	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(その他)	14	-	-	-
合計	68,481	-	-	-

(注4)短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	2,000	-	-	-	-	-
長期借入金	7,357	6,857	4,405	2,476	1,201	4
合計	9,357	6,857	4,405	2,476	1,201	4

当連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	2,000	-	-	-	-	-
長期借入金	6,856	4,404	2,475	1,200	0	2
合計	8,856	4,404	2,475	1,200	0	2