半期報告書-第89期(令和4年4月1日-令和5年3月31日)

(1)経営成績等の状況の概要
当中間会計期間における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
a. 財政状態
(資産)
当中間会計期間末における流動資産の残高は、前事業年度に比べ59百万円増加し1,895百万円となりました。これは主に、現金及び預金が73百万円、短期貸付金が133百万円減少した一方で、営業投資有価証券が238百万円増加したためであります。
当中間会計期間末における固定資産の残高は、前事業年度に比べ625百万円減少し、218百万円となりました。これは主に、土地が79百万円増加した一方で、長期貸付金が673百万円減少したためであります。
(負債)
当中間会計期間末における流動負債の残高は、前事業年度に比べ76百万円増加し173百万円となりました。これは主に、未払金が82百万円増加したためであります。
前事業年度末及び当中間会計期間末の固定負債の残高はありません。
(純資産)
当中間会計期間末における純資産合計は、前事業年度に比べ641百万円減少し、1,939百万円となりました。これは主に、その他有価証券評価差額金が87百万円増加した一方で、自己株式が707百万円、利益剰余金が22百万円減少したためであります。
この結果、1株当たり純資産は56,522円04銭、自己資本比率は91.8%となりました。
b. 経営成績
当中間会計期間における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症抑制と経済活動の両立が進む一方で、海外では、世界的なインフレ圧力やそれを受けた各国中央銀行の利上げが続き、資源高や円安の進行により、経済活動は不安定な状況で推移しました。今後も、海外の経済・物価情勢と国際金融資本市場の動向、ロシア・ウクライナ情勢の長期化、コロナウイルスの新たな変異株など、個人消費や企業生産活動に及ぼす影響は依然として先行き不透明な状況が続くものと予想されます。
このような環境の下、当中間会計期間の業績は、売上高30百万円(前年同期は売上高98万円)、営業損失47百万円(前年同期は営業損失53百万円)、経常損失21百万円(前年同期は経常損失37百万円)、中間純損失22百万円(前年同期は中間純損失38百万円)となりました。
なお、当社は投資事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
② キャッシュ・フローの状況
当中間会計期間における現金及び現金同等物は、前事業年度末に比べ73百万円減少し、55百万円となりました。当中間会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前中間純損失21百万円や受取利息14百万円の計上があった一方で、営業投資有価証券の減少55百万円等により、13百万円の資金増加となりました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは、短期貸付けによる支出47百万円があった一方で、長期貸付金の回収による収入673百万円により、626百万円の資金増加となりました。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは、短期借入金の返済による支出4百万、自己株式の取得による支出707百万円により、712百万円の資金減少となりました。
③ 生産、受注及び販売の実績
当社は投資事業の単一セグメントであり、また、受注生産形態をとっていないため、セグメントごとの生産規模及び受注規模を金額あるいは数量で示すことはしておりません。そのため、投資事業の状況については、「第2 事業の状況 3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1) 経営成績等の状況の概要 ① 財政状態及び経営成績の状況」に関連付けて示しております。
(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当中間会計期間の末日現在において判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社の中間財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この中間財務諸表の作成にあたっては、会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額に影響を与える見積りを必要とします。これらの見積りについては、過去の実績やその時点で入手可能な情報に基づいた合理的と考えられる様々な要因を考慮した上で判断しておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、実際の結果はこれらの見積りと異なる場合があります。
当社の中間財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第5 経理の状況 1 中間財務諸表等 (1) 中間財務諸表 注記事項(重要な会計方針)」に記載しております。
② 当中間会計期間の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当社の当中間会計期間の経営成績等は、以下のとおりであります。
a. 経営成績等の分析
当社の当中間会計期間の業績は、売上高30百万円(前年同期は売上高98万円)、営業損失47百万円(前年同期は営業損失53百万円)、経常損失21百万円(前年同期は経常損失37百万円)、中間純損失22百万円(前年同期は中間純損失38百万円)となりました。
b. 経営成績に重要な影響を与える要因について
当社の経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第2 事業の状況 2 事業等のリスク」に記載のとおりであります。
c. 資本の財源及び資金の流動性
当社の資金使途のうち主なものは、運転資金及び有価証券等への投資資金であります。