#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 2)キャッシュ・フローの状況の分析
当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、営業活動によるキャッシュ・フローが27億1千3百万円増加した一方で、投資活動によるキャッシュ・フローが35億8千9百万円、財務活動によるキャッシュ・フローが35億5千7百万円それぞれ減少したことにより、前連結会計年度末と比較して35億2千4百万円減少し111億5千8百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
2024/05/23 15:42
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた243百万円は、「未払金の増減額(△は減少)」△43百万円、「未払費用の増減額(△は減少)」53百万円、「その他」234百万円として組み替えております。
前連結会計年度において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「リース債務の返済による支出」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より区分掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△489百万円は、「リース債務の返済による支出」△420百万円、「その他」△68百万円として組み替えております。
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