繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	0 百万円	0 百万円
繰延税金負債合計	△839	△719
繰延税金資産の純額	1,258	1,829
再評価に係る繰延税金資産	216	212
評価性引当額	△216	△212

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/29 9:20

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	0 百万円	0 百万円
繰延税金負債合計	△842	△735
繰延税金資産の純額	1,662	2,189
再評価に係る繰延税金資産	216	212
評価性引当額	△216	△212

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/29 9:20

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(イ)財政状態
当連結会計年度末における資産は590億2千4百万円(前連結会計年度末574億9千7百万円)となり15億2千7百万円増加いたしました。これは主に、現金及び預金が24億5千5百万円増加、繰延税金資産が5億2千7百万円増加、売上債権が4億6千6百万円減少、投資有価証券が4億6千6百万円減少、たな卸資産が3億8千6百万円減少したこと等によるものであります。
負債は108億4千5百万円(前連結会計年度末101億8千2百万円)となり6億6千3百万円増加いたしました。これは主に、未払費用が9億3千2百万円増加、退職給付に係る負債が1億7千3百万円増加、製品保証引当金が1億4千万円増加、未払消費税等が1億9百万円増加、仕入債務が6億2千3百万円減少、未払法人税等が2億5千万円減少したこと等によるものであります。

2020/06/29 9:20