有価証券報告書-第95期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2018年3月31日) | 当事業年度 (2019年3月31日) | ||||||
(千円) | (千円) | ||||||
繰延税金資産 | |||||||
賞与引当金 | 107,392 | 113,382 | |||||
たな卸資産 | 92,539 | 92,252 | |||||
退職給付引当金 | 1,090,914 | 1,064,211 | |||||
役員退職慰労引当金 | 22,921 | - | |||||
工事損失引当金 | 37,001 | 326,900 | |||||
資産除去債務 | 26,180 | 25,926 | |||||
税務上の繰越欠損金 | 90,255 | 275,423 | |||||
その他 | 160,275 | 280,378 | |||||
繰延税金資産小計 | 1,627,481 | 2,178,475 | |||||
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | - | △275,423 | |||||
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | - | △1,627,309 | |||||
評価性引当額小計 | △260,002 | △1,902,732 | |||||
繰延税金資産合計 | 1,367,478 | 275,743 | |||||
繰延税金負債 | |||||||
その他有価証券評価差額金 | △59,439 | △38,846 | |||||
繰延税金資産の純額 | 1,308,038 | 236,896 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。