有価証券報告書-第53期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組指針
当社グループは、設備投資計画等に照らして、必要な資金を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、短期的な運転資金は外部借入により調達しております。また、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金については、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動に晒されております。これについては、時価や発行体の財務状況を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
長期貸付金は、大型風力発電所事業を行う関連会社及び小水力発電事業を行う海外事業者の発電所開発資金等に対する貸付金であり、貸付先の財政状況等の悪化による回収不能リスクに晒されております。当該リスクに対しては、貸付先企業の財務内容等を定期的にモニタリングし、また共同出資者との連携を図るなど回収懸念の早期把握に努めリスクの軽減を図っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、設備投資に係る資金調達や短期もしくは中期的な運転資金を目的としたものであります。また、ファイナンス・リース取引に係るリース債務及び割賦購入による長期未払金は、主に太陽光発電設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
2.金融商品の時価等に係る情報
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,215,666	2,215,666	-
(2)受取手形及び売掛金	1,391,469	1,391,469	-
(3)投資有価証券	21,729	21,729	-
(4)長期貸付金	55,725	57,190	1,465
資産計	3,684,591	3,686,057	1,465
(1)支払手形及び買掛金	400,496	400,496	-
(2)短期借入金	74,980	74,980	-
(3)未払金	176,095	176,095	-
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	684,686	681,152	△3,533
(5)リース債務(短期のリース債務を含む)	2,462,952	2,503,953	41,000
(6)長期未払金	358,483	260,152	△98,331
負債計	4,157,695	4,096,830	△60,864

当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,448,235	2,448,235	-
(2)受取手形及び売掛金	1,637,354	1,637,354	-
(3)投資有価証券	33,029	33,029	-
(4)長期貸付金	136,462	131,886	△4,575
資産計	4,255,081	4,250,506	△4,575
(1)支払手形及び買掛金	492,050	492,050	-
(2)短期借入金	29,190	29,190	-
(3)未払金	241,010	241,010	-
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	793,576	791,710	△1,866
(5)リース債務(短期のリース債務を含む)	435,647	456,603	20,956
(6)長期未払金	143,932	127,957	△15,975
(7)社債	100,000	99,971	△28
負債計	2,235,407	2,238,493	3,086

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4) 長期貸付金
これらの時価は、元利金の合計額を当該貸付金の回収期間及び回収リスクを加味した利率で割引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金 、(3) 未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)、(5)リース債務(短期のリース債務を含む)、(6)長期未払金、(7)社債
これらの時価は、元利金の合計額を当該借入金、リース債務、長期未払金及び社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	2020年3月31日	2021年3月31日
非上場株式	29,435	223,591

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,215,666	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,391,469	-	-	-
長期貸付金	-	55,725	-	-
合計	3,607,136	55,725	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,448,235	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,637,354	-	-	-
長期貸付金	72,712	50,000	-	13,750
合計	4,158,302	50,000	-	13,750

3.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	74,980	-	-	-	-	-
長期借入金	315,775	175,783	122,710	5,468	5,571	59,377
リース債務	172,964	146,097	153,418	160,292	168,453	1,661,725
長期未払金	30,415	28,135	27,964	28,194	28,449	245,740
合計	594,134	350,016	304,093	193,955	202,473	1,966,843

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	29,190	-	-	-	-	-
長期借入金	318,388	240,273	59,741	14,719	41,715	118,737
リース債務	30,941	41,952	33,084	34,757	34,700	260,211
長期未払金	10,915	11,145	11,375	11,630	11,885	97,895
社債	-	-	100,000	-	-	-
合計	389,435	293,370	204,202	61,107	88,301	476,844