有価証券報告書-第52期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組指針
当社グループは、設備投資計画等に照らして、必要な資金を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、短期的な運転資金は外部借入により調達しております。また、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金については、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動に晒されております。これについては、時価や発行体の財務状況を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
長期貸付金は、再エネ発電所事業を行う関連会社の発電所開発資金等に対する貸付金であり、貸付先の財政状況等の悪化による回収不能リスクに晒されております。当該リスクに対しては、貸付先企業の財務内容等を定期的にモニタリングし、また共同出資者との連携を図るなど回収懸念の早期把握に努めリスクの軽減を図っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、設備投資に係る資金調達や短期もしくは中期的な運転資金を目的としたものであります。また、ファイナンス・リース取引に係るリース債務及び割賦購入による長期未払金は、主に太陽光発電設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
2.金融商品の時価等に係る情報
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2019年3月31日)
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4) 長期貸付金
これらの時価は、元利金の合計額を当該貸付金の回収期間及び回収リスクを加味した利率で割引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金 、並びに(3) 未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)、(5)リース債務(短期のリース債務を含む)、並びに(6)長期未払金
これらの時価は、元利金の合計額を当該借入金、リース債務及び長期未払金の残存期間および信用リスクを加味した利率で割引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
当連結会計年度(2020年3月31日)
3.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
当連結会計年度(2020年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組指針
当社グループは、設備投資計画等に照らして、必要な資金を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、短期的な運転資金は外部借入により調達しております。また、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金については、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動に晒されております。これについては、時価や発行体の財務状況を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
長期貸付金は、再エネ発電所事業を行う関連会社の発電所開発資金等に対する貸付金であり、貸付先の財政状況等の悪化による回収不能リスクに晒されております。当該リスクに対しては、貸付先企業の財務内容等を定期的にモニタリングし、また共同出資者との連携を図るなど回収懸念の早期把握に努めリスクの軽減を図っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、設備投資に係る資金調達や短期もしくは中期的な運転資金を目的としたものであります。また、ファイナンス・リース取引に係るリース債務及び割賦購入による長期未払金は、主に太陽光発電設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
2.金融商品の時価等に係る情報
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2019年3月31日)
連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
(1)現金及び預金 | 1,026,668 | 1,026,668 | - |
(2)受取手形及び売掛金 | 1,535,070 | 1,535,070 | - |
(3)投資有価証券 | 22,152 | 22,152 | - |
(4)長期貸付金 | 45,761 | 54,862 | 9,100 |
資産計 | 2,629,653 | 2,638,754 | 9,100 |
(1)支払手形及び買掛金 | 503,108 | 503,108 | - |
(2)短期借入金 | 50,000 | 50,000 | - |
(3)未払金 | 151,932 | 151,932 | - |
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む) | 696,398 | 694,371 | △2,026 |
(5)リース債務(短期のリース債務を含む) | 3,311,826 | 3,393,011 | 81,185 |
(6)長期未払金 | 416,612 | 353,691 | △62,920 |
負債計 | 5,129,876 | 5,146,115 | 16,238 |
当連結会計年度(2020年3月31日)
連結貸借対照表 計上額(千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
(1)現金及び預金 | 2,215,666 | 2,215,666 | - |
(2)受取手形及び売掛金 | 1,391,469 | 1,391,469 | - |
(3)投資有価証券 | 21,729 | 21,729 | - |
(4)長期貸付金 | 55,725 | 57,190 | 1,465 |
資産計 | 3,684,591 | 3,686,057 | 1,465 |
(1)支払手形及び買掛金 | 400,496 | 400,496 | - |
(2)短期借入金 | 74,980 | 74,980 | - |
(3)未払金 | 176,095 | 176,095 | - |
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む) | 684,686 | 681,152 | △3,533 |
(5)リース債務(短期のリース債務を含む) | 2,462,952 | 2,503,953 | 41,000 |
(6)長期未払金 | 358,483 | 260,152 | △98,331 |
負債計 | 4,157,695 | 4,096,830 | △60,864 |
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4) 長期貸付金
これらの時価は、元利金の合計額を当該貸付金の回収期間及び回収リスクを加味した利率で割引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金 、並びに(3) 未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)、(5)リース債務(短期のリース債務を含む)、並びに(6)長期未払金
これらの時価は、元利金の合計額を当該借入金、リース債務及び長期未払金の残存期間および信用リスクを加味した利率で割引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円) | ||
区分 | 2019年3月31日 | 2020年3月31日 |
非上場株式 | - | 29,435 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
1年以内 (千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
現金及び預金 | 1,026,668 | - | - | - |
受取手形及び売掛金 | 1,535,070 | - | - | - |
長期貸付金 | 13,179 | 41,724 | - | - |
合計 | 2,574,918 | 41,724 | - | - |
当連結会計年度(2020年3月31日)
1年以内 (千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
現金及び預金 | 2,215,666 | - | - | - |
受取手形及び売掛金 | 1,391,469 | - | - | - |
長期貸付金 | - | 55,725 | - | - |
合計 | 3,607,136 | 55,725 | - | - |
3.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
短期借入金 | 50,000 | - | - | - | - | - |
長期借入金 | 464,982 | 177,258 | 21,719 | 10,652 | 1,846 | 19,937 |
リース債務 | 179,152 | 487,102 | 180,545 | 189,567 | 198,182 | 2,077,275 |
長期未払金 | 30,922 | 31,146 | 31,368 | 31,598 | 31,828 | 290,671 |
合計 | 725,027 | 695,507 | 233,633 | 231,818 | 231,857 | 2,387,884 |
当連結会計年度(2020年3月31日)
1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
短期借入金 | 74,980 | - | - | - | - | - |
長期借入金 | 315,775 | 175,783 | 122,710 | 5,468 | 5,571 | 59,377 |
リース債務 | 172,964 | 146,097 | 153,418 | 160,292 | 168,453 | 1,661,725 |
長期未払金 | 30,415 | 28,135 | 27,964 | 28,194 | 28,449 | 245,740 |
合計 | 594,134 | 350,016 | 304,093 | 193,955 | 202,473 | 1,966,843 |