#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ2,753百万円増加し、41,285百万円となりました。流動資産は、前連結会計年度末に比べ1,838百万円増加し、25,758百万円となりました。主に現金及び預金が408百万円、受取手形及び売掛金が1,535百万円増加したこと、商品及び製品が457百万円減少したことなどによるものであります。固定資産は、前連結会計年度末に比べ915百万円増加し、15,527百万円となりました。設備投資3,527百万円と減価償却費1,911百万円などによるものであります。
当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ3,053百万円増加し、38,833百万円となりました。流動負債は、前連結会計年度末に比べ152百万円減少し、30,002百万円となりました。主に支払手形及び買掛金が1,818百万円増加し、短期借入金が2,111百万円減少したことなどによるものであります。固定負債は、前連結会計年度末に比べ3,205百万円増加し、8,831百万円となりました。主に長期借入金の増加3,000百万円によるものであります。
当連結会計年度末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ299百万円減少し、2,451百万円となりました。親会社株主に帰属する当期純利益626百万円の計上、為替換算調整勘定の減少595百万円、退職給付に係る調整累計額の減少318百万円などによるものであります。
2016/06/24 13:32
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 有価証券及び投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。また、その一部には原材料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金の範囲内にあります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、ファイナンス・リース取引に係るリース債務及び割賦取引に係る長期未払金は、設備投資に係る資金調達です。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されています。また、為替動向によっては為替リスク回避目的で外貨建ての借入を行う場合があります。
2016/06/24 13:32