有価証券報告書-第80期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
11.その他の金融資産
(1) その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は、以下のとおりであります。
(単位:百万円)
デリバティブ資産は純損益を通じて公正価値で測定する金融資産(ヘッジ会計が適用されているものを除く)、株式はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産、債券は主に純損益を通じて公正価値で測定する金融資産、定期預金は償却原価で測定する金融資産にそれぞれ分類しております。
(2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性の金融資産の主な銘柄および公正価値等は、以下のとおりであります。
(単位:百万円)
株式は主に政策投資目的で保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。
なお、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性の金融資産の公正価値が著しく下落した場合に、その他の包括利益として認識されていた損失の累計額を利益剰余金に振り替えており、当連結会計年度において、363百万円(税引後)を振り替えております。前連結会計年度における振替額はありません。
(1) その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は、以下のとおりであります。
(単位:百万円)
前連結会計年度 (2021年3月31日) | 当連結会計年度 (2022年3月31日) | |
デリバティブ資産 | 356 | 212 |
株式 | 13,171 | 13,051 |
債券 | 602 | - |
定期預金 | 1 | 0 |
その他 | 7,292 | 7,744 |
貸倒引当金 | △54 | △48 |
合計 | 21,370 | 20,961 |
流動資産 | 1,156 | 769 |
非流動資産 | 20,213 | 20,192 |
合計 | 21,370 | 20,961 |
デリバティブ資産は純損益を通じて公正価値で測定する金融資産(ヘッジ会計が適用されているものを除く)、株式はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産、債券は主に純損益を通じて公正価値で測定する金融資産、定期預金は償却原価で測定する金融資産にそれぞれ分類しております。
(2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性の金融資産の主な銘柄および公正価値等は、以下のとおりであります。
(単位:百万円)
銘柄 | 公正価値 | 受取配当金 | ||
前連結会計年度 (2021年3月31日) | 当連結会計年度 (2022年3月31日) | 前連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日) | |
(株)みずほフィナンシャルグループ | 2,399 | 2,351 | 112 | 116 |
日本碍子(株) | 2,544 | 2,203 | 43 | 62 |
株式は主に政策投資目的で保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。
なお、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性の金融資産の公正価値が著しく下落した場合に、その他の包括利益として認識されていた損失の累計額を利益剰余金に振り替えており、当連結会計年度において、363百万円(税引後)を振り替えております。前連結会計年度における振替額はありません。