支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

※5 期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。

	前連結会計年度(2018年3月31日)	当連結会計年度(2019年3月31日)
受取手形・完成工事未収入金等	128百万円	152百万円
支払手形・工事未払金等	575百万円	618百万円
その他(設備関係支払手形)	24百万円	14百万円

2019/06/28 10:16

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

固定資産は、前連結会計年度末に比べ2億8千1百万円減少し176億7千5百万円となりました。その主な要因は、有形固定資産が1億9千1百万円、繰延税金資産が6億5千2百万円それぞれ増加したものの、投資有価証券が10億2千8百万円減少したこと等が挙げられます。
流動負債は、前連結会計年度末に比べ2億2百万円増加し123億6千7百万円となりました。その主な要因は、支払手形を含む仕入債務が17億4千8百万円減少したものの、前受金等を含むその他流動負債が13億4千1百万円増加したこと等が挙げられます。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ1億7百万円増加し41億7百万円となりました。その主な要因は、役員株式給付引当金が5千2百万円、その他に含まれる長期未成工事受入金が3千1百万円それぞれ増加したこと等が挙げられます。

2019/06/28 10:16

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
営業債務である支払手形・工事未払金等、未払法人税等は、1年以内の支払期日です。また、その一部には、原材料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、一定金額以上のものは原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。
短期借入金及び長期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で7年(前連結会計年度は5年)後であります。なお、借入金は主に固定金利での契約となっております。

2019/06/28 10:16