繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和3年12月31日)		当事業年度(令和4年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,180千円		2,616千円
繰延税金負債合計	-		5,499
繰延税金資産の純額	40,927		39,366

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/04/30 15:11

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和3年12月31日)		当連結会計年度(令和4年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,168千円		3,534千円
繰延税金負債合計	18,083		24,673
繰延税金資産(負債)の純額	137,233		120,762

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/04/30 15:11

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は5,860百万円(前連結会計年度末5,101百万円から758百万円増加)となりました。これは主に原材料及び貯蔵品が723百万円増加したことによるものであります。
固定資産は1,725百万円(前連結会計年度末1,749百万円から23百万円減少)となりました。これは主に繰延税金資産が16百万円減少したことによるものであります。
繰延資産は1百万円(前連結会計年度末2百万円から1百万円減少)となりました。

2025/04/30 15:11

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/04/30 15:11