有価証券報告書-第83期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取り組み方針
当社は、主に電気機器の製造販売事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金及び短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスク及び為替変動リスクにさらされております。投資有価証券は主に取引先企業との業務等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクにさらされております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、全て1年以内の支払期日であります。借入金、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で19年後であります。このうち一部は変動金利であるため金利の変動リスクにさらされております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は営業債権について、営業部門及び総務部門において主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
当期の決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクにさらされる金融資産の貸借対照表価額により表わされています。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき財務部門が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を適正に維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5) 信用リスクの集中
当期の決算日現在における営業債権のうち26.5%が特定の大口顧客(総販売実績に対する割合が100分の10以上の相手先)に対するものであります。
2. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	924,177	924,177	―
(2) 受取手形	110,815	110,815	―
(3) 電子記録債権	171,383	171,383	―
(4) 売掛金	1,312,701	1,312,701	―
(5) 投資有価証券
その他有価証券	838,738	838,738	―
資産計	3,357,816	3,357,816	―
(1) 支払手形	947,932	947,932	―
(2) 電子記録債務	―	―	―
(3) 買掛金	363,088	363,088	―
(4) 短期借入金	861,426	861,426	―
(5) 長期借入金	894,383	896,492	△2,109
(6) リース債務	199,656	200,282	△626
負債計	3,266,486	3,269,222	△2,735

当事業年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,105,090	1,105,090	―
(2) 受取手形	151,638	151,638	―
(3) 電子記録債権	510,893	510,893	―
(4) 売掛金	1,611,105	1,611,105	―
(5) 投資有価証券
その他有価証券	1,283,320	1,283,320	―
資産計	4,662,047	4,662,047	―
(1) 支払手形	583,765	583,765	―
(2) 電子記録債務	575,589	575,589	―
(3) 買掛金	535,109	535,109	―
(4) 短期借入金	1,560,116	1,560,116	―
(5) 長期借入金	784,267	786,663	△2,396
(6) リース債務	151,780	152,250	△470
負債計	4,190,627	4,193,494	△2,867

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1) 支払手形、(2)電子記録債務、(3)買掛金、(4)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金、(6)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成26年3月31日	平成27年3月31日
関係会社株式	49,249	100,345

関係会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象には含めておりません。
(注3)金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	924,177	―	―	―
受取手形	110,815	―	―	―
電子記録債権	171,383	―	―	―
売掛金	1,312,701	―	―	―
合計	2,519,077	―	―	―

当事業年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,105,090	―	―	―
受取手形	151,638	―	―	―
電子記録債権	510,893	―	―	―
売掛金	1,611,105	―	―	―
合計	3,378,726	―	―	―

(注4)長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	700,000	―	―	―	―	―
長期借入金	161,426	110,116	95,940	48,311	39,996	600,020
リース債務	50,527	48,529	46,700	25,982	12,479	15,437
合計	911,953	158,645	142,640	74,293	52,475	615,457

当事業年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,450,000	―	―	―	―	―
長期借入金	110,116	95,940	48,311	39,996	39,996	560,024
リース債務	49,341	47,535	26,840	12,625	7,153	8,283
合計	1,609,457	143,475	75,151	52,621	47,149	568,307