流動資産

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

流動資産
a 現金及び預金

区分		金額(千円)
現金		286
預 金 の 種 類	当座預金	1,008,657
	普通預金	122,136
	定期預金	579,000
	小計	1,709,793
合計		1,710,079

b 受取手形
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
いづみ工業株式会社	28,846
東海技研株式会社	17,088
株式会社オーイズミ	8,278
ミコトマシナリー株式会社	6,176
新栄工業株式会社	4,791
その他(注)	18,975
合計	84,155

(注) 共同カイテック株式会社他
期日別内訳

期日	金額(千円)
2022年4月満期	36,365
2022年5月満期	23,880
2022年6月満期	16,755
2022年7月満期	3,979
2022年8月満期	3,174
合計	84,155

c 売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
株式会社SUBARU	209,722
株式会社千代田製作所	43,340
河西工業株式会社	31,001
いづみ工業株式会社	14,432
協和電機化学株式会社	13,284
その他(注)	106,261
合計	418,042

(注) 矢島工業株式会社他
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
滞留期間(日)

	(A)+(D)
	2
	(B)
	365

430,7184,360,5944,373,270418,04291.335.5(注) 当事業年度より「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を適用しており、当該会計基準を適用した後の数値を記載しております。
d 電子記録債権
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
株式会社千代田製作所	187,088
河西工業株式会社	55,700
矢島工業株式会社	45,057
千代田工業株式会社	8,560
三協立山株式会社	6,781
その他(注)	23,879
合計	327,066

(注) 理研精工株式会社他
期日別内訳

期日	金額(千円)
2022年4月満期	127,654
2022年5月満期	86,390
2022年6月満期	69,692
2022年7月満期	42,380
2022年8月満期	947
合計	327,066

e 製品

区分		金額(千円)
自 社 製 品	システムラック、ケース・シャーシ他	42,321
	駐輪場用ラック	2,589
小計		44,911
受 注 製 品	自動車用部品	36,603
小計		36,603
合計		81,515

f 仕掛品

区分		金額(千円)
自 社 製 品	システムラック、ケース・シャーシ他	―
	駐輪場用ラック	780
小計		780
受 注 製 品	自動車用部品	26,855
小計		26,855
合計		27,635

g 原材料及び貯蔵品

区分		金額(千円)
自 社 製 品	システムラック、ケース・シャーシ他	17,025
	駐輪場用ラック	15,629
小計		32,654
受 注 製 品	自動車用部品	102,358
小計		102,358
引取運賃		857
原材料計		135,871
工場用 消耗工具 消耗品他貯蔵品		15,668
事務用 事務用品 貯蔵品		1,383
販促物 貯蔵品		1,184
用度品他雑品		3,191
修理用 予備品		16,229
貯蔵品計		37,657
合計		173,529

2022/06/30 14:06

#2 会計基準等の改正等に伴う会計方針の変更、財務諸表（連結）

(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これにより、有償受給取引については、従来有償支給元からの支給時に売上原価を計上し、有償支給元への売り戻し時に売上高を計上しておりましたが、加工代相当額のみを純額で収益として認識する方法に変更し、有償支給に係る資産を、原材料から流動資産その他に含めて表示しております。また、有償支給取引に係る売掛金は、当事業年度より流動資産のその他に含めて表示しております。ただし、収益認識会計基準第89-2項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当事業年度の期首の繰越利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。

2022/06/30 14:06

#3 現金及び現金同等物を対価とする事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等を行った場合には、当該事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等により増加又は減少した資産及び負債の主な内訳

駐輪事業の譲受に伴う資産及び負債の内訳並びに事業の譲受価額と事業譲受による支出は次のとおりであります。

流動資産	17,072千円
固定資産	10,957 〃
流動負債	△3,930 〃
事業の譲受価額	24,098千円
現金及び現金同等物	△40 〃
差引:事業譲受による支出	24,058千円

当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
該当事項はありません。

2022/06/30 14:06

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

・資産
当事業年度末における総資産は、前期末比315百万円減少し8,144百万円となりました。流動資産は現金及び預金が368百万円、その他のうち有償支給に係る資産が38百万円及び未収入金が31百万円増加し、受取手形が16百万円、売掛金が12百万円、電子記録債権が165百万円、棚卸資産が40百万円、未収還付法人税等が29百万円、その他のうち未収消費税等が61百万円減少したこと等により107百万円増加し2,937百万円となりました。
固定資産は建物が78百万円、機械及び装置が12百万円、工具、器具及び備品が61百万円、リース資産が160百万円、建設仮勘定が39百万円減少したこと等により有形固定資産が360百万円減少し4,433百万円となり、また、投資有価証券が59百万円減少したこと等から投資その他の資産は60百万円減少し770百万円となりました。その結果、固定資産全体では422百万円減少し5,207百万円となりました。

2022/06/30 14:06