繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与		269,645千円		246,658千円
繰延税金負債合計		△1,067,971千円		△900,271千円
繰延税金資産(負債)の純額		186,473千円		295,552千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/06/26 14:04

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与		283,785千円		262,735千円
繰延税金負債合計		△1,086,044千円		△857,297千円
繰延税金資産(負債)の純額		233,518千円		395,013千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/06/26 14:04

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

資産
当連結会計年度末における流動資産は、前連結会計年度末より30億6千3百万円減少し、210億3千7百万円となりました。その主な要因といたしましては、仕掛品が3億2千2百万円、原材料及び貯蔵品が2億2千8百万円増加しましたものの、現金及び預金が29億2千6百万円、受取手形及び売掛金が7億3千8百万円減少したことなどによるものであります。固定資産は、前連結会計年度末より7億4千6百万円減少し、142億8千2百万円となりました。この主な要因といたしましては、繰延税金資産が1億6千1百万円増加しましたものの、投資有価証券が8億9千7百万円減少したことなどによるものであります。
この結果、当連結会計年度末における総資産は353億1千9百万円となり、前連結会計年度末に比べ38億9百万円減少しました。

2020/06/26 14:04

#4 追加情報、財務諸表（連結）

当事業年度において、新型コロナウイルス感染症(COVID-19)が財務諸表に与える影響は軽微であり、今後、新型コロナウイルス感染症(COVID-19)は収束していくと想定しております。
上述した仮定のもと、当社では、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、財務諸表作成時までに入手可能な情報に基づき、合理的な金額を見積もって計上しております。

2020/06/26 14:04

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

当連結会計年度において、新型コロナウイルス感染症(COVID-19)が連結財務諸表に与える影響は軽微であり、今後、新型コロナウイルス感染症(COVID-19)は収束していくと想定しております。
上述した仮定のもと、当社グループでは、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、連結財務諸表作成時までに入手可能な情報に基づき、合理的な金額を見積もって計上しております。

2020/06/26 14:04