有価証券報告書-第63期(2025/04/01-2026/03/31)

(1)パートナーシップに関する契約
(製品の販売に関する契約)

契約書名	パートナーシップ契約
契約会社名	SiTime Corporation
契約締結日	2015年10月27日
契約期間	2015年10月27日から2025年10月26日まで(期間満了の1年前までに契約終了の意思表示がない場合、更に自動更新されるものとする。)
主な契約内容	新市場でのシェア確保及び販売金額増加を目的としパートナーシップ契約を締結 ・MEMS Timing DeviceのKDSブランド販売

(2)財務制限条項が付された借入金契約

相手方の属性	締結日	弁済期限	期末残高	担保の有無	財務制限条項
都市銀行	2022年3月28日	2029年3月30日	4,803百万円	なし	あり(注)1
都市銀行等	2024年3月29日	2027年9月30日	13,500百万円	なし	あり(注)2

(注)1 財務制限条項の内容は以下のとおりです。
各年度の決算期に係る連結の損益計算書上の営業損益に関して、2期連続営業損失を計上しないこと。
2 財務制限条項の内容は以下のとおりです。
次の①～⑤の項目に対して2期連続不充足とならないこと。
①各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額が、当該決算期の直前の決算期の末日又は2023年3月に終了する決算期の末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%以上であること。
②各年度の決算期に係る連結の損益計算書上の経常損益に関して、経常損失が計上されていないこと。
③各年度の決算期に係る連結の損益計算書上の当期損益に関して、当期損失が計上されていないこと。
④各年度の決算期に係る棚卸資産回転期間が次の表に記載された当該決算期の基準値以下であること。

決算期	基準値
2025年3月に終了する決算期	5.5
2026年3月に終了する決算期	6.5
2027年3月に終了する決算期	6.0

⑤各年度の決算期に係るNet Debt/EBITDA倍率が4.0以下であること。
⑥各年の四半期末日における単体の試算表に含まれる単体の貸借対照表における現預金及び所要運転資金の合計金額を当該四半期末日における全ての本借入の元本残高の合計額以上にそれぞれ維持すること。