有価証券報告書-第58期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、当面投資予定の無い余裕資金をリスクの少ない金融商品にのみ運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金、電子記録債権に係る得意先の信用リスクに関しましては、取引先ごとに残高管理を行うことでリスクの早期把握や軽減を図る等、リスク管理を徹底しております。
有価証券及び投資有価証券に係る発行体の信用リスク、金利リスク及び市場リスクは、「有価証券運用規程」に定めて安全確実な運用をしております。また、四半期ごとに時価の把握を行っております。
支払手形及び買掛金、電子記録債務の流動性リスクに関しましては、そのほとんどが短期間で決済されるものであり、毎月の資金繰りを作成して管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、 (3)電子記録債権
期間が短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形及び売掛金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。なお、売掛金の一部は分割で回収されるため、売掛金の回収の期間に基づく区分ごとに、市場金利(SWAP)を参照し算定しております。
(4)有価証券及び投資有価証券
これらの時価につきましては、取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。なお、譲渡性預金につきましては、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、 (2)電子記録債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
これらにつきましては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
当連結会計年度(2021年3月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、当面投資予定の無い余裕資金をリスクの少ない金融商品にのみ運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金、電子記録債権に係る得意先の信用リスクに関しましては、取引先ごとに残高管理を行うことでリスクの早期把握や軽減を図る等、リスク管理を徹底しております。
有価証券及び投資有価証券に係る発行体の信用リスク、金利リスク及び市場リスクは、「有価証券運用規程」に定めて安全確実な運用をしております。また、四半期ごとに時価の把握を行っております。
支払手形及び買掛金、電子記録債務の流動性リスクに関しましては、そのほとんどが短期間で決済されるものであり、毎月の資金繰りを作成して管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 科目 | 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) |
| (1)現金及び預金 | 3,382,737 | 3,382,737 | - |
| (2)受取手形及び売掛金 | 3,157,302 | 3,157,026 | △275 |
| (3)電子記録債権 | 1,369,385 | 1,369,385 | - |
| (4)有価証券及び投資有価証券 | 3,809,514 | 3,809,514 | - |
| 資産計 | 11,718,940 | 11,718,664 | △275 |
| (1)支払手形及び買掛金 | 2,395,196 | 2,395,196 | - |
| (2)電子記録債務 | 943,293 | 943,293 | - |
| 負債計 | 3,338,489 | 3,338,489 | - |
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 科目 | 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) |
| (1)現金及び預金 | 4,490,422 | 4,490,422 | - |
| (2)受取手形及び売掛金 | 3,259,475 | 3,259,653 | 178 |
| (3)電子記録債権 | 1,493,071 | 1,493,071 | - |
| (4)有価証券及び投資有価証券 | 3,288,857 | 3,288,857 | - |
| 資産計 | 12,531,826 | 12,532,005 | 178 |
| (1)支払手形及び買掛金 | 1,871,060 | 1,871,060 | - |
| (2)電子記録債務 | 1,697,077 | 1,697,077 | - |
| 負債計 | 3,568,138 | 3,568,138 | - |
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、 (3)電子記録債権
期間が短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形及び売掛金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。なお、売掛金の一部は分割で回収されるため、売掛金の回収の期間に基づく区分ごとに、市場金利(SWAP)を参照し算定しております。
(4)有価証券及び投資有価証券
これらの時価につきましては、取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。なお、譲渡性預金につきましては、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、 (2)電子記録債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| 区分 | 前連結会計年度 (2020年3月31日) | 当連結会計年度 (2021年3月31日) |
| 非上場株式(千円) | 11,829 | 11,829 |
これらにつきましては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) |
| 預金 | 3,376,379 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 3,006,224 | 151,077 | - | - |
| 電子記録債権 | 1,369,385 | - | - | - |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| 1 債券 | ||||
| その他 | 100,000 | 400,000 | - | 100,000 |
| 2 その他 | 2,500,000 | - | - | 49,145 |
| 合計 | 10,351,989 | 551,077 | - | 149,145 |
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) |
| 預金 | 4,484,467 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 3,146,890 | 112,584 | - | - |
| 電子記録債権 | 1,493,071 | - | - | - |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| 1 債券 | ||||
| その他 | 300,000 | 100,000 | - | 200,000 |
| 2 その他 | 2,000,000 | - | - | 49,145 |
| 合計 | 11,424,430 | 212,584 | - | 249,145 |