#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度における総資産は、前連結会計年度の954億34百万円に対して17億16百万円増加し、971億50百万円となりました。これは主に仕掛品が10億7百万円、有形固定資産が6億20百万円それぞれ増加したことなどによるものであります。
負債は、前連結会計年度の376億60百万円に対して25億23百万円増加し、401億84百万円となりました。これは主に支払手形及び買掛金が10億48百万円、事業構造再編費用引当金が14億74百万円、長期借入金が58億93百万円それぞれ増加し、短期借入金が60億48百万円減少したことなどによるものであります。
純資産は、前連結会計年度の577億73百万円に対して8億7百万円減少し、569億66百万円となりました。これは主に当期純損失の計上等に伴い利益剰余金が51億2百万円減少し、為替換算調整勘定が35億46百万円増加したことなどによるものであります。
2014/06/26 12:12
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や財務状況を把握する体制をとっております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年内の支払期日です。また一部には、原材料等の輸入にともなう外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、一部先物為替予約を利用してヘッジしております。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達です。変動金利の借入金は、金利変動リスクに晒されておりますが、このうち長期のものについては支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。
2014/06/26 12:12