受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年12月31日)	当連結会計年度(平成26年12月31日)
受取手形	8,529千円	14,803千円
支払手形	92,948	46,065

2015/03/26 13:11

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(2)財政状態の分析
当連結会計年度の資産合計は53億5千2百万円となり、前期末比1億1千5百万円減少しました。流動資産は、受取手形及び売掛金が7千2百万円、棚卸資産が3億2千9百万円増加しましたが、現金及び預金が3億1千8百万円、営業投資有価証券が3千9百万円減少したことにより、前期末比5千3百万円の増加となりました。固定資産は、有形固定資産が5千2百万円の減少、破産更生債権等が5千万円の減少等により、前期末比1億6千9百万円の減少となりました。
負債合計は、18億7千6百万円となり前期末比2億6千3百万円増加しました。これは主に、前受金が2億9千6百万円増加しましたが、短期借入金3千万円の減少等によるものであります。

2015/03/26 13:11

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金については、顧客の信用リスクを有しておりますが、信用限度規程に従ってリスク管理を行い、定期的な信用状況の把握によりリスクの低減を図っております。
営業債務である支払手形及び買掛金については、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日となっております。

2015/03/26 13:11