流動資産

有報情報

#1 地域に関する情報（IFRS）（連結）

(4)地域別に関する情報
売上収益及び非流動資産の地域別内訳は以下のとおりであります。
外部顧客からの売上収益

2023/02/28 17:10

#2 注記事項－収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

契約負債は、主に特定の顧客からの前受金に関連するものであります。当該前受金は主に当該顧客向け製品の製造に係る設備若しくは材料等の製造資源の調達に充てられ、これらの資源を消費して製造した製品を当該顧客に納品、顧客の検収を経て収益に計上されます。
なお、連結財政状態計算書上、契約資産はその他の流動資産、契約負債はその他の流動負債及びその他の非流動負債に計上しております。
(3)残存履行義務に配分した取引価格

2023/02/28 17:10

#3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前連結会計年度(2020年12月31日)	当連結会計年度(2021年12月31日)
営業債権及びその他の債権	17,832	22,557
その他の流動資産	105	142
金融資産	261	423
純損益を通じて公正価値で測定するヘッジ手段
その他の流動資産(デリバティブ)	6	3

(注)上表の金融資産残高には保険積立金を含めておりません。
金融負債の分類

2023/02/28 17:10

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

運転資本をモニターするKPIとしてCash Conversion Cycle(CCC)を採用しています。当連結会計年度末のCCCは118日で、前連結会計年度末から45日長くなりました。売掛金残高は4,725百万円増加、売掛金回転日数は5日伸びました。これは12月に月次売上が過去最高になったことによります。棚卸資産は10,100百万円増加、棚卸資産回転日数は29日伸びました。これは見込み生産の結果ではなく、主にサプライチェーンにおいてリードタイムが長くなっている為、顧客から先行発注があり、その後、半導体等の供給逼迫で弊社製品の納品の先延ばし要請を受けた影響によるものです。買掛金回転日数は8日短縮しましたが、支払タームを短くしたためではありません。
有形固定資産、工場の生産キャパシティの拡充のため使用権資産等が増加したことにより、非流動資産は5,546百万円増加しました。
なお、当社グループの有形固定資産の内約95%が国外の有形固定資産となっています。

2023/02/28 17:10

#5 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

			(単位:百万円)
資産
流動資産
現金及び現金同等物	15,24	5,237	4,237
棚卸資産	9	16,484	26,584
その他の流動資産	15	3,920	4,210
流動資産合計		43,474	57,590
非流動資産
有形固定資産	10	36,936	41,452
繰延税金資産	18	2,197	2,114
その他の非流動資産		451	363
非流動資産合計		54,589	60,135

2023/02/28 17:10