有報情報

#1 注記事項－従業員給付、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	国内制度
	活発な市場における公表市場価格のあるもの		活発な市場における公表市場価格のないもの
	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
その他資産:
現金及び現金同等物	3,825	1,816	-	-
生保一般勘定	-	-	7,495	7,567

(注)※1.前連結会計年度は約61%を国内債券、約39%を外国債券、当連結会計年度は約29%を国内債券、約71%を外国債券に投資しております。
※2.前連結会計年度は約10%を国内株式、約24%を海外株式、約13%を国内債券、約34%を外国債券、当連結会計年度は約18%を国内株式、約48%を海外株式、約14%を国内債券、約9%を外国債券に投資しております。

2023/06/21 16:49

#2 注記事項－現金及び現金同等物、連結財務諸表（IFRS）（連結）

8.現金及び現金同等物
現金及び現金同等物の内訳は次のとおりであります。

(単位:百万円)
現金同等物	2,074	1,853
連結財政状態計算書上の現金及び現金同等物	199,655	186,098
連結キャッシュ・フロー計算書上の現金及び現金同等物	199,655	186,098

銀行預金には、単一の会計単位として認識したノーショナルプーリングシステムにおける預入金及び借入金の純額が含まれております。

2023/06/21 16:49

#3 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(4)現金及び現金同等物
現金及び現金同等物は、現金、随時引き出し可能な預金及び取得日から3ヶ月以内に満期の到来する流動性の高い投資で、表示された金額に換金可能であり、かつ、満期まで短期間であるため、金利の変化による価値変動が僅少なものから構成されております。NIDECの資金の効率化を高めるため、海外子会社を含めたグループ間のノーショナルプーリングシステムを特定の金融機関と構築しており、特定の金融機関に対する預入総額を上限に参加会社は借入を行っております。当システムは、会計上は単一の会計単位として認識しております。
(5)棚卸資産

2023/06/21 16:49

#4 注記事項－金融商品の公正価値、連結財務諸表（IFRS）（連結）

NIDECが発行した社債(含1年以内償還予定社債)の公正価値は、活発でない市場における同一負債の市場価格により評価しており、レベル2に分類しております。
なお、「現金及び現金同等物」、「営業債権及びその他の債権」、「営業債務及びその他の債務」については短期間で決済され、帳簿価額と近似しているため、上記の表には含めておりません。
経常的に公正価値で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキーに基づくレベル別分類

2023/06/21 16:49

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(3)財政状態の状況
NIDECの現金及び現金同等物は、当連結会計年度末は1,860億98百万円であり、前連結会計年度末は1,996億55百万円で135億57百万円減少致しました。この主な要因は、営業キャッシュ・フローが1,434億85百万円の収入となった一方で、有形固定資産の取得等による投資キャッシュ・フローが1,649億43百万円の支出と、財務キャッシュ・フローが192億38百万円の支出となったことによります。また、手元現金の有効活用のため、日本、中国及び米国等各地域内においてキャッシュマネジメントシステム(CMS)を活用したグループ間での余剰資金活用を継続しており、さらに各国を結ぶCMSを既に導入し、全世界ベースでCMS網を拡大させております。なお、当連結会計年度末時点において、現金及び現金同等物の約78%を日本以外の子会社で保有しております。
NIDECの資金の効率化を高めるため、海外子会社を含めたグループ間のノーショナルプーリングシステムを特定の金融機関と構築しており、特定の金融機関に対する預入総額を上限に参加会社は借入を行っております。そのため、現金及び現金同等物に含まれる銀行預金には、単一の会計単位として認識したノーショナルプーリングシステムにおける預入金及び借入金の純額が含まれております。

2023/06/21 16:49

#6 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

				(単位:百万円)
財務活動によるキャッシュ・フロー		△64,393		△19,238
為替相場変動の現金及び現金同等物に対する影響額		62,127		27,139
現金及び現金同等物の増加額(△減少額)		△19,869		△13,557
現金及び現金同等物の期首残高		219,524		199,655
現金及び現金同等物の期末残高	8	199,655		186,098

2023/06/21 16:49

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

				(単位:百万円)
流動資産
現金及び現金同等物	8	199,655		186,098
営業債権及びその他の債権	10	572,123		592,948

2023/06/21 16:49