法人税等調整額

有報情報

#1 業績等の概要

当連結会計年度における主な経営成績は次のとおりであります。

	前連結会計年度	当連結会計年度	増減額	増減率
	金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)

当連結会計年度の連結売上高は、前年度比23.4%増収の8,751億9百万円となり過去最高となりました。営業利益は構造改革効果と増収により前年度比4.8倍の850億68百万円、営業利益率は9.7%となりました。税引前当期純利益は前年度比6.3倍の846億64百万円、また当社株主に帰属する当期純利益は、繰延税金資産の一部取崩による法人税等調整額(税金費用)を計上しましたが、前年度比7倍の564億4百万円となり、それぞれ過去最高益を更新致しました。
(注)ASC 805「企業結合」の規定を適用しており、過年度の連結財務情報を遡及修正しております。詳細は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 連結財務諸表注記 4.買収」に記載のとおりであります。

2014/06/25 16:09

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、平成26年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については従来の38.0%から36.0%になります。
その結果、繰延税金資産の金額が131百万円減少し、当期に計上された法人税等調整額が同額増加しております。

2014/06/25 16:09