有報情報

#1 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	遡及修正額
流動負債
営業債務及びその他の債務	198
引受債務の公正価値	198

のれんの増減については、注記「15.のれん及び無形資産」に記載しております。なお、上記無形資産は下記で構成されております。
(単位:百万円)

2024/06/19 15:42

#2 注記事項－営業債務及びその他の債務、連結財務諸表（IFRS）（連結）

18.営業債務及びその他の債務
営業債務及びその他の債務の内訳は次のとおりであります。

2024/06/19 15:42

#3 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(ⅴ)非デリバティブ金融負債の事後測定及び認識の中止
NIDECはデリバティブ以外の金融負債として、営業債務及びその他の債務、並びにその他の金融負債を有しており、当初認識後、実効金利法による償却原価で測定しております。また、償却原価で測定する金融負債にかかる利息発生額は連結損益計算書の金融費用に含めて表示しております。
当該金融負債は義務を履行した場合、もしくは債務が免責、取消しまたは失効となった場合に認識を中止しております。

2024/06/19 15:42

#4 注記事項－金融商品の公正価値、連結財務諸表（IFRS）（連結）

NIDECが発行した社債(含1年以内償還予定社債)の公正価値は、活発でない市場における同一負債の市場価格により評価しており、レベル2に分類しております。
なお、「現金及び現金同等物」、「営業債権及びその他の債権」、「営業債務及びその他の債務」については短期間で決済され、帳簿価額と近似しているため、上記の表には含めておりません。
経常的に公正価値で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキーに基づくレベル別分類

2024/06/19 15:42

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

NIDECの資産合計は3兆1,606億35百万円で前年度比2,978億86百万円の増加となりました。これは為替の影響を主因として、営業債権及びその他の債権が797億41百万円、有形固定資産が415億31百万円、棚卸資産が384億6百万円増加したことによります。
負債合計は1兆5,014億49百万円で前年度比44億54百万円の増加となりました。これは為替の影響を主因として、営業債務及びその他の債務が339億72百万円増加し、未払法人所得税とその他の流動負債も増加した一方で、有利子負債を1,044億50百万円減少(前期末比14.8%減)させたことによります。有利子負債の内訳は、為替の影響により残高が増加する傾向がある中、短期借入金残高が1,163億25百万円減少の429億54百万円、1年以内返済予定長期債務が833億63百万円増加の1,431億28百万円、長期債務が714億88百万円減少の4,148億17百万円となりました。
ワーキングキャピタル(流動資産-流動負債)は5,821億81百万円で前年度比1,081億68百万円の増加となりました。

2024/06/19 15:42

#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

				(単位:百万円)
1年以内返済予定長期債務	21,22,35	59,765		143,128
営業債務及びその他の債務	18	493,980		527,952
その他の金融負債	19,35	4,473		14,001

2024/06/19 15:42