ソフィア HD（6942）の株主優待引当金の推移 - 通期

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費

なお、全て一般管理費に属するものとなります。

	前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)		当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
支払報酬	66,096		67,229
株主優待引当金繰入額	35,000		15,258

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#2 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	722,397	608,595	-	1,330,992
株主優待引当金	35,000	50,258	35,000	50,258
関係会社事業損失引当金	-	9,806	-	9,806

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#3 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

J) 日本基準では区分掲記していた「賞与引当金」をIFRSでは「その他の流動負債」として表示しております。
K) 日本基準では区分掲記していた「資産除去債務」及び「株主優待引当金」をIFRSでは「引当金」(流動)として表示しております。
L) 日本基準では区分掲記していた「退職給付に係る負債」をIFRSでは「その他の非流動負債」として表示しております。

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#4 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

(単位:千円)
	株主優待引当金	資産除去債務	合計
2023年4月1日	-	71,898	71,898

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

(単位:千円)
	株主優待引当金	資産除去債務	合計
2024年4月1日	35,000	81,192	116,192

(2) 引当金の内容

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#5 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:千円)
貸倒引当金の増減額(△は減少)		22,979	25,216
株主優待引当金の増減額(△は減少)		35,000	15,258
金融収益		△226	△1,748

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#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

無形固定資産(リース資産を除く)
自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
3.引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
貸付金等の貸倒損失に備えるため、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。2025/06/24 11:58