有価証券報告書-第51期(2025/04/01-2026/03/31)

19.引当金
(1) 増減明細
引当金の内訳及び増減は、以下のとおりであります。
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

(単位:千円)
	株主優待引当金	資産除去債務	合計
2024年4月1日	35,000	81,192	116,192
増加額	50,258	1,723	51,981
割引計算の期間利息費用	-	716	716
目的使用による減少額	△35,000	△25,070	△60,070
戻入れによる減少額	-	△1,783	△1,783
2025年3月31日	50,258	56,778	107,037
流動	50,258	5,218	55,476
非流動	-	51,560	51,560

当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)

(単位:千円)
	株主優待引当金	資産除去債務	合計
2025年4月1日	50,258	56,778	107,037
増加額	113,004	17,012	130,017
割引計算の期間利息費用	-	317	317
目的使用による減少額	△104,931	△5,313	△110,245
戻入による減少額	△874	△1,950	△2,824
2026年3月31日	57,456	66,845	124,302
流動	57,456	-	57,456
非流動	-	66,845	66,845

(2) 引当金の内容
① 株主優待引当金は、株主優待の実施による費用負担に備えるため、翌連結会計年度において発生すると見込まれる額を計上しております。これらの費用は1年以内に発生するものと見込まれております。
② 資産除去債務は、有形固定資産の取得、建設、開発又は通常の使用によって、当該有形固定資産の除去に関する法令又は契約上の義務を負う場合に、除去に要する将来の支出を計上しております。将来において経済的便益の流出が予測される時期は、主に各連結会計年度末日より1年を経過した後の時期であることが見込まれておりますが、将来の事業計画等により影響を受けます。