有価証券報告書-第50期(2024/04/01-2025/03/31)

20.引当金
(1) 増減明細
引当金の内訳及び増減は、以下のとおりであります。
前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

(単位:千円)
	株主優待引当金	資産除去債務	合計
2023年4月1日	-	71,898	71,898
増加額	35,000	10,134	45,134
割引計算の期間利息費用	-	358	358
目的使用による減少額	-	△1,198	△1,198
戻入れによる減少額	-	-	-
2024年3月31日	35,000	81,192	116,192
流動	35,000	24,891	59,891
非流動	-	56,301	56,301

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

(単位:千円)
	株主優待引当金	資産除去債務	合計
2024年4月1日	35,000	81,192	116,192
増加額	50,258	1,723	51,981
割引計算の期間利息費用	-	716	716
目的使用による減少額	△35,000	△25,070	△60,070
戻入による減少額	-	△1,783	△1,783
2025年3月31日	50,258	56,778	107,037
流動	50,258	5,218	55,476
非流動	-	51,560	51,560

(2) 引当金の内容
① 株主優待引当金は、株主優待の実施による費用負担に備えるため、翌連結会計年度において発生すると見込まれる額を計上しております。これらの費用は1年以内に発生するものと見込まれております。
② 資産除去債務は、有形固定資産の取得、建設、開発又は通常の使用によって、当該有形固定資産の除去に関する法令又は契約上の義務を負う場合に、除去に要する将来の支出を計上しております。将来において経済的便益の流出が予測される時期は、主に各連結会計年度末日より1年を経過した後の時期であることが見込まれておりますが、将来の事業計画等により影響を受けます。