支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が前連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形及び売掛金(受取手形)	58,911千円	-千円
支払手形及び買掛金(支払手形)	220	-

2014/06/26 12:58

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

負債合計につきましては、10,100百万円(前年同期末比475百万円減)となりました。
流動負債は、売上の増加及び為替の影響に伴い支払手形及び買掛金が増加したものの、短期借入金が減少したことなどから221百万円減少し、8,612百万円となりました。
固定負債は、投資有価証券の評価額が増加したことに伴い繰延税金負債が増加したものの、長期借入金が減少したことなどから253百万円減少し、1,488百万円となりました。

2014/06/26 12:58

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

長期貸付金は、持分法適用の子会社に対して行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、輸出及び輸入実績等を踏まえ、必要な範囲内で包括的な為替予約取引を行っております。
借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後5年であります。これらは、金利の変動リスクに晒されております。

2014/06/26 12:58