営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

各キャッシュ・フローの状況と主な要因は次のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、3億33百万円の支出(前期は1億10百万円の収入)となり、前期と比べて収入が4億43百万円減少しました。この主な要因は、売上債権の増加額8億40百万円、たな卸資産の増加額93百万円および訴訟に関する預託金の支払額4億77百万円などの支出の増加によるものです。一方で、税金等調整前当期純利益は前期と比べて11億54百万円増加しました。

2018/12/18 11:31

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「法人税等の支払額」に含めていました「法人税等の還付額」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っています。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「法人税等の支払額」に表示していた△190,893千円は、「法人税等の支払額」△196,051千円、「法人税等の還付額」5,158千円として組替えています。

2018/12/18 11:31