四半期報告書-第49期第2四半期(平成28年7月1日-平成28年9月30日)

(金融商品関係)
前連結会計年度末(平成28年3月31日)
(単位:千円)

科目	連結 貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	39,893,690	39,893,690	―
(2) 受取手形及び売掛金	4,789,124	4,789,124	―
(3) 投資有価証券
① 満期保有目的の債券	10,000,000	9,997,100	△2,900
② その他有価証券	24,229	24,229	―
(4) 金銭債権信託受益権	14,000,000	14,000,260	260
資産計	68,707,044	68,704,404	△2,640
(1) 支払手形及び買掛金	198,043	198,043	―
(2) 短期借入金	800,000	800,000	―
(3) 1年内返済予定の長期借入金	894,310	907,365	13,055
(4) 1年内返済予定のリース債務	2,747,267	2,839,538	92,271
(5) 未払金	1,832,965	1,832,965	―
(6) 長期借入金	3,437,990	3,432,276	△5,713
(7) リース債務	9,004,313	9,084,202	79,889
負債計	18,914,889	19,094,392	179,502

(注)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金及び(2) 受取手形及び売掛金
これらは全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券及び(4) 金銭債権信託受益権
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券及び金銭債権信託受益権は取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金及び(5) 未払金
これらは全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 短期借入金、(3) 1年内返済予定の長期借入金、(4) 1年内返済予定のリース債務、(6) 長期借入金及び(7) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
なお、変動金利による1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金は1か月間又は3か月間の変動金利であり、短期間で市場金利を反映し、かつ信用状態が実行後変化していないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
当第2四半期連結会計期間末(平成28年9月30日)
現金及び預金、受取手形及び売掛金、有価証券及び投資有価証券、金銭債権信託受益権、支払手形及び買掛金、短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、1年内返済予定のリース債務、未払金、長期借入金並びにリース債務が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
(単位:千円)

科目	四半期連結 貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	36,211,594	36,211,594	―
(2) 受取手形及び売掛金	7,886,656	7,886,656	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	15,500,000	15,494,240	△5,760
② その他有価証券	23,527	23,527	―
(4) 金銭債権信託受益権	12,500,000	12,500,300	300
資産計	72,121,778	72,116,318	△5,460
(1) 支払手形及び買掛金	214,996	214,996	―
(2) 短期借入金	800,000	800,000	―
(3) 1年内返済予定の長期借入金	1,666,016	1,671,448	5,432
(4) 1年内返済予定のリース債務	3,046,889	3,136,340	89,450
(5) 未払金	4,537,139	4,537,139	―
(6) 長期借入金	1,973,160	1,973,047	△112
(7) リース債務	10,753,895	10,861,559	107,663
負債計	22,992,097	23,194,531	202,434

(注)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金及び(2) 受取手形及び売掛金
これらは全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券及び(4) 金銭債権信託受益権
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券及び金銭債権信託受益権は取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金及び(5) 未払金
これらは全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 短期借入金、(3) 1年内返済予定の長期借入金、(4) 1年内返済予定のリース債務、(6) 長期借入金及び(7) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
なお、変動金利による1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金は1か月間の変動金利であり、短期間で市場金利を反映し、かつ信用状態が実行後変化していないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。