四半期報告書-第47期第2四半期(平成26年7月1日-平成26年9月30日)

(金融商品関係)
前連結会計年度末(平成26年3月31日)
(単位:千円)

科目	連結 貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	30,527,583	30,527,583	―
(2) 受取手形及び売掛金	5,524,877	5,524,877	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	26,000,000	23,908,690	△2,091,310
② その他有価証券	830,611	830,611	―
(4) 長期預金	1,000,000	887,449	△112,550
資産計	63,883,071	61,679,210	△2,203,860
(1) 支払手形及び買掛金	285,133	285,133	―
(2) 短期借入金	1,700,000	1,700,000	―
(3) 1年内返済予定の長期借入金	266,281	266,281	―
(4) 1年内返済予定のリース債務	1,803,225	1,909,793	106,567
(5) 未払金	2,435,741	2,434,509	△1,232
(6) 長期借入金	435,486	435,486	―
(7) リース債務	7,395,822	7,384,734	△11,088
(8) その他の固定負債	210,564	208,657	△1,906
負債計	14,532,255	14,624,596	92,341

(注)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金及び(2)受取手形及び売掛金
これらは全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
(4)長期預金
長期預金は満期日が1年超の満期日変更特約付定期預金(マルチコーラブル預金)であり、時価については取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金
これらは全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)短期借入金、(3)1年内返済予定の長期借入金、(4)1年内返済予定のリース債務、(6)長期借入金及び(7)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
なお、連結子会社の1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金は3か月間の変動金利であり、短期間で市場金利を反映し、かつ信用状態が実行後変化していないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
(5)未払金及び(8)その他の固定負債
未払金及びその他の固定負債の連結貸借対照表計上額と時価との差額は、割賦契約に係わる未払金によるものであり、支払額の合計額を同様の新規契約を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
当第2四半期連結会計期間末(平成26年9月30日)
現金及び預金、受取手形及び売掛金、有価証券及び投資有価証券、長期預金、支払手形及び買掛金、短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、1年内返済予定のリース債務、未払金、長期借入金、リース債務並びにその他の固定負債が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
(単位:千円)

科目	四半期連結 貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	32,516,277	32,516,277	―
(2) 受取手形及び売掛金	6,445,330	6,445,330	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	24,000,000	23,189,410	△810,590
② その他有価証券	832,977	832,977	―
(4) 長期預金	1,000,000	975,901	△24,098
資産計	64,794,585	63,959,897	△834,688
(1) 支払手形及び買掛金	204,493	204,493	―
(2) 短期借入金	300,000	300,000	―
(3) 1年内返済予定の長期借入金	339,000	354,983	15,983
(4) 1年内返済予定のリース債務	2,262,734	2,381,436	118,701
(5) 未払金	2,639,257	2,638,044	△1,213
(6) 長期借入金	2,143,260	2,127,286	△15,973
(7) リース債務	9,629,495	9,268,628	△360,867
(8) その他の固定負債	64,132	63,631	△500
負債計	17,582,372	17,338,502	△243,870

(注)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金及び(2)受取手形及び売掛金
これらは全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
(4)長期預金
長期預金は満期日が1年超の満期日変更特約付定期預金(マルチコーラブル預金)であり、時価については取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金
これらは全て短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)短期借入金、(3)1年内返済予定の長期借入金、(4)1年内返済予定のリース債務、(6)長期借入金及び(7)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
なお、連結子会社の1年内返済予定長期借入金及び長期借入金のうち、変動金利によるものは3か月間の変動金利であり、短期間で市場金利を反映し、かつ信用状態が実行後変化していないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
(5)未払金及び(8)その他の固定負債
未払金及びその他の固定負債の四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額は、割賦契約に係わる未払金によるものであり、支払額の合計額を同様の新規契約を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。