株式会社伊豆ドリームビレッジを株式交換により完全子会社化した際に、取得原価が受け入れた資産及び引き受けた負債の純額を上回ったため、その超過額をのれんとして計上いたしました。取得原価は交付株式数に企業結合日の当社株価を乗じて算定しておりますが、株式交換合意公表後から企業結合日までの期間において当社株価が上昇したため、取得原価は当初想定していたよりも多額になりました。その結果、取得原価のうち、のれんに配分された金額が相対的に多額となり、「固定資産の減損に係る会計基準」に基づいて将来の回収可能性を検討した結果、減損損失299,317千円を特別損失として計上いたしました。

2023/11/14 11:10

#3 事業の内容

2 【事業の内容】
第1四半期連結会計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において新たにホテル事業を主たる事業とする株式会社伊豆ドリームビレッジを連結子会社としました。この結果、2023年9月30日現在では、当社グループは、当社と連結子会社である株式会社伊豆シャボテン公園、株式会社伊豆ドリームビレッジ、株式会社FLACOCOと持分法適用関連会社である株式会社ウェブの計5社にてグループを形成しております。
なお、第1四半期連結会計期間において、株式会社伊豆ドリームビレッジの連結子会社化を主な要因として報告セグメントの変更をしております。詳細は、「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表注記事項(セグメント情報等)セグメント情報」の「3.報告セグメントの変更等に関する事項」をご参照ください。

2023/11/14 11:10

#4 事業等のリスク

1 【事業等のリスク】
第1四半期連結会計期間において、ホテル事業を新たに開始しております。これによって新たに発生した事業のリスクは次のとおりであります。
個人情報の漏洩に関して

2023/11/14 11:10

#5 収益認識関係、四半期連結財務諸表（連結）

(単位:千円)

		前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日至 2022年9月30日)	当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日至 2023年9月30日)
その他の収益	―	―
外部顧客への売上高	1,490,399	1,645,562
区分	アニタッチ事業	アニタッチ事業
その他の収益	―	―
外部顧客への売上高	151,407	299,951
区分	ホテル事業	ホテル事業
その他の収益	―	―
外部顧客への売上高	―	362,722
区分		その他	その他
その他の収益		―	―
外部顧客への売上高		186	813
外部顧客への売上高合計		1,641,992	2,309,050

2023/11/14 11:10

#6 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報（連結）

(固定資産に係る重要な減損損失)
当第2四半期連結累計期間においては、「ホテル事業」セグメントで299,317千円の減損損失を計上しています。
(のれんの金額の重要な変動)

2023/11/14 11:10

#7 報告セグメントの変更等に関する事項（連結）

告セグメントの変更等に関する事項
第1四半期連結会計期間より、株式会社伊豆ドリームビレッジの株式を取得し連結子会社となったことに伴い、事業セグメントの区分方法を見直しました。
従来のレジャー事業について、伊豆シャボテン動物公園をはじめとする伊東市に所在するレジャー施設からなる事業について「レジャー事業」、アニタッチみなとみらいをはじめとする動物ふれあい施設である「アニタッチ」を冠する施設からなる事業について「アニタッチ事業」、そして株式会社伊豆ドリームビレッジが運営する伊豆シャボテンヴィレッジをはじめとする宿泊施設からなる事業を「ホテル事業」と変更することといたしました。
なお、前第2四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。2023/11/14 11:10

#8 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

ジャー事業
レジャー事業は、伊豆半島に所在する、株式会社伊豆シャボテン公園が運営する伊豆シャボテン動物公園をはじめとする各公園から成ります。売上高は1,645百万円(前年同四半期連結累計期間比10.9%増)、セグメント利益は397百万円(前年同四半期連結累計期間比23.3%増)となりました。
②アニタッチ事業

2023/11/14 11:10