流動負債

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

② 移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその内訳

流動資産		2,059,365千円
資産合計		2,662,257千円
流動負債		681,279千円
固定負債		30,985千円

③ 会計処理
当該譲渡株式の連結上の帳簿価額と売却価額との差額を「関係会社株式売却損」として特別損失に計上しております。

2018/06/22 13:16

#2 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
1年以内に返済予定の長期借入金	24,520	18,520	-	(注)
1年以内に返済予定のリース債務(流動負債 その他)	3,187	-	-
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)	-	53,220	-	(注)

(注) 表内に記載した借入金は、「追加情報」に記載の「信託型従業員持株インセンティブ・プラン」に係る借入であります。返済予定額については、アバールグループ社員持株会が信託口から購入する際の株価等により変動いたします。よって、長期的な返済予定額を合理的に見積ることが困難なため、返済期限及び連結決算日後5年内における1年ごとの返済予定の総額は記載しておりません。また、借入金の利息については、支払利息として計上されないため、「平均利率」は記載しておりません。

2018/06/22 13:16

#3 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の売却により連結子会社でなくなった株式会社アバール長崎の連結除外時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と連結の範囲の変更に伴う子会社株式の売却による収入との関係は以下のとおりであります。

流動資産	2,059,365	千円
固定資産	602,891	千円
流動負債	△681,279	千円
固定負債	△30,985	千円

2018/06/22 13:16

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末における負債は2,638百万円(前連結会計年度末比395百万円の増加)となりました。
流動負債につきましては、主に、増加要因として、未払法人税等が354百万円、役員賞与引当金が19百万円、それぞれ増加となり、減少要因として、支払手形及び買掛金が201百万円、1年内返済予定の長期借入金が6百万円、賞与引当金が37百万円、その他として未払金および前受金等により24百万円、それぞれ減少となりました。このうち、連結除外による影響は、支払手形及び買掛金が334百万円、賞与引当金が48百万円であります。
この結果、105百万円増加し2,070百万円となりました。

2018/06/22 13:16