受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形等が、連結会計年度末残高から除かれております。

	前連結会計年度(2018年4月30日)	当連結会計年度(2019年4月30日)
受取手形	220,051千円	198,859千円
電子記録債権	5,208千円	3,430千円

2022/08/12 15:03

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(総資産)
当連結会計年度末における総資産は257億9千1百万円と前連結会計年度末に比べ18億7百万円減少いたしました。その主な要因は、流動資産の電子記録債権の増加2億1千1百万円、有価証券の増加2億円、商品及び製品の増加1億4千8百万円および原材料の増加1億4千万円などがあったものの、流動資産の現金及び預金の減少7億2千3百万円、受取手形及び売掛金の減少2億7千3百万円、前渡金の減少11億円および投資その他の資産の投資有価証券の減少4億1千8百万円などあったためであります。
(負債)

2022/08/12 15:03

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は主に株式、債券及び投資信託であり、発行体の信用リスク及び市場価額の変動リスクに晒されております。また、関係会社等に対し貸付を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、5ヶ月以内の支払期日であります。借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に運転資金及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、金利変動リスクに晒されております。返済期日は決算日後、最長で3年であります。

2022/08/12 15:03