繰延税金資産

有報情報

#1 地域に関する情報（IFRS）（連結）

(注)売上高は顧客の所在地を基礎とし、国毎に分類しております。
非流動資産(金融資産、退職給付に係る資産及び繰延税金資産を除く)

2021/06/25 13:32

#2 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

・非金融資産の減損(「11.非金融資産の減損」参照)
・繰延税金資産の回収可能性(「14.法人所得税」参照)
・使用権資産のリース期間(「15.リース」参照)

2021/06/25 13:32

#3 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) 繰延税金
① 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳及び増減
繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は、以下のとおりであります。

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#4 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(9) 非金融資産の減損
非金融資産(棚卸資産及び繰延税金資産を除く)については、四半期毎に、資産又は資金生成単位の減損の兆候の有無を判断しております。減損の兆候がある場合には、当該資産又は資金生成単位の回収可能価額を見積り、減損テストを実施します。
のれん及び耐用年数を確定できない無形資産については、毎期又は減損の兆候が存在する場合にはその都度、減損テストを実施しております。

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#5 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	677百万円		895百万円
繰延税金負債合計	1,082		1,265
繰延税金資産の純額	6,848		6,701

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

			(単位:百万円)
その他の非流動資産	19	5,810	9,337
繰延税金資産	14	7,240	6,724
非流動資産合計		183,586	196,641

2021/06/25 13:32