有価証券報告書-第63期(平成25年2月1日-平成26年1月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については原則として短期的な預金等を中心として元本が保証されるか、もしくはそれに準ずる安定的な運用成果の得られるものを対象としております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先の信用及び為替変動リスクに晒されております。当該リスクについては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、回収懸念の早期把握や軽減をはかっております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されております。保有する投資有価証券は主として上場株式であり、当該リスクについては、定期的に時価及び基準価額を把握することで減損懸念の早期把握や軽減をはかっております。
営業債務である買掛金及び支払手形は、そのほとんどが4カ月以内の支払期日であります。
なお、デリバティブ取引については、行っておりません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前連結会計年度(平成25年1月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	961,849	961,849	-
(2)受取手形及び売掛金	356,622	356,622	-
(3)投資有価証券	298,764	298,764	-
資産計	1,617,236	1,617,236	-
(1)支払手形及び買掛金	83,855	83,855	-
(2)未払法人税等	10,100	10,100	-
(3)未払費用	65,255	65,255	-
負債計	159,211	159,211	-

当連結会計年度(平成26年1月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	870,884	870,884	-
(2)受取手形及び売掛金	432,313	432,313	-
(3)投資有価証券	239,371	239,371	-
資産計	1,542,569	1,542,569	-
(1)支払手形及び買掛金	57,913	57,913	-
(2)未払法人税等	8,854	8,854	-
(3)未払費用	84,249	84,249	-
負債計	151,018	151,018	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、また、投資信託は取引金融機関等から提示された価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)未払法人税等、(3)未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年1月31日)	当連結会計年度 (平成26年1月31日)
非上場株式	3,061	3,062

これらについては、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることができません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められることから、資産の「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年1月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	961,849
受取手形及び売掛金	356,622

当連結会計年度(平成26年1月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	870,884
受取手形及び売掛金	432,313