有価証券報告書-第75期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、一時的な余資は主に安全性が高い金融資産で運用し、また、資金調達については、設備投資計画に照らして、必要な資金を主に銀行借入により調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の債務不履行による信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク及び市場リスクの管理
当社は、売上債権管理規程に従い、営業債権管理部門が主要な取引先の期日及び残高を確認管理するとともに、回収懸念情報を早期に把握する体制を整備し、リスク軽減を図っております。連結子会社についても、当社の売上債権管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
投資有価証券は、定期的に発行体(取引先企業)の財務状況等の把握や市場価格の把握を行っております。
② 資金調達に係わる流動性リスク
当社は、資金担当部門が月次に資金繰計画を作成するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。連結子会社においても、同様の管理を行っております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。当該価格の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価格が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	5,385,760	5,385,760	―
(2) 受取手形及び売掛金	6,227,857	6,227,857	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	734,773	734,773	―
資産計	12,348,392	12,348,392	―
(1) 支払手形及び買掛金	1,858,902	1,858,902	―
(2) 電子記録債務	2,297,557	2,297,557	―
負債計	4,156,459	4,156,459	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	5,899,752	5,899,752	―
(2) 受取手形及び売掛金	8,004,803	8,004,803	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	790,811	790,811	―
資産計	14,695,367	14,695,367	―
(1) 支払手形及び買掛金	1,812,763	1,812,763	―
(2) 電子記録債務	2,212,934	2,212,934	―
負債計	4,025,698	4,025,698	―

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照下さい。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、並びに(2) 電子記録債務
これらは短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	120,977	117,230

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	5,332,617	―	―	―
受取手形及び売掛金	6,227,857	―	―	―
合計	11,560,475	―	―	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	5,849,114	―	―	―
受取手形及び売掛金	8,004,803	―	―	―
合計	13,853,917	―	―	―

(注4) 長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	4,296	4,296	4,296	4,296	4,296	2,546
リース債務	19,487	15,560	12,678	7,158	―	―
合計	23,783	19,856	16,974	11,454	4,296	2,546

当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	4,296	4,296	4,296	4,296	2,546	―
リース債務	15,560	12,678	7,158	―	―	―
合計	19,856	16,974	11,454	4,296	2,546	―