#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: この結果、資産合計は、前連結会計年度末から1,091百万円増加し、37,594百万円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末に比べ833百万円減少し、8,979百万円となりました。未払法人税等が204百万円増加しましたが、支払手形及び買掛金が735百万円、前受金が419百万円それぞれ減少したことが主な要因であります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ106百万円増加し、3,514百万円となりました。
2018/12/21 13:10
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 長期借入金の時価については、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
また、1年内に返済期限の到来する流動負債の短期借入金に含まれている長期借入金を含めております。
デリバティブ取引
2018/12/21 13:10