営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 会計基準等の改正等に伴う会計方針の変更、連結財務諸表（連結）

当該表示の変更を反映させるため、前連結会計年度については、連結財務諸表の組替えを行っております。
当連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書においては、連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得又は売却に係るキャッシュ・フローについては、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載し、連結範囲の変動を伴う子会社株式の取得関連費用もしくは連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得又は売却に関連して生じた費用に係るキャッシュ・フローは、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載する方法に変更いたしました。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58-2項(4)、連結会計基準第44-5項(4)及び事業分離等会計基準第57-4項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度の期首時点から将来にわたって適用しております。

2016/03/25 14:18

#2 業績等の概要

連結キャッシュ・フロー計算書の要約

科目	前連結会計年度(百万円)	当連結会計年度(百万円)	増減(百万円)
営業活動によるキャッシュ・フロー	5,467	3,543	△1,924
投資活動によるキャッシュ・フロー	△523	△1,282	△758

[営業活動によるキャッシュ・フロー]
営業活動によるキャッシュ・フローは、35億43百万円の収入となり、前連結会計年度と比べ19億24百万円の減少となりました。主な増加要因としましては、仕入債務が増加したことや未払金等のその他の流動負債が増加したこと等によります。主な減少要因としましては、税金等調整前当期純利益が減少し、たな卸資産が増加したことに加え、前連結会計年度にブラジルやデンマークの連結子会社に対してのれんの減損損失を計上したこと等によります。

2016/03/25 14:18

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(4)キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フローは、前連結会計年度より19億24百万円少ない35億43百万円の収入となりました。
前連結会計年度は税金等調整前当期純利益が54億26百万円となりました。また、減価償却費を10億19百万円計上し、ブラジルやデンマークの連結子会社に対してのれんの減損損失を9億89百万円計上しました。一方で法人税等の支払額が24億98百万円となり、以上の結果、営業活動によるキャッシュ・フローは、54億67百万円の収入となりました。

2016/03/25 14:18