有価証券報告書-第63期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、営業債権の回収見込みや生産計画に基づく資金需要等に照らして、必要に応じて資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
・信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは与信管理規程に従い、営業債権について、取引先ごとの期日及び残高を管理するとともに、各取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
・市場リスク(金利や株価等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況を把握しております。
・資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を継続して維持することにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	4,237,422	4,237,422	-
(2)受取手形及び売掛金	7,099,917	7,099,917	-
(3)電子記録債権	218,475	218,475	-
(4)投資有価証券
満期保有目的の債券	100,000	90,450	△9,550
その他有価証券	850,016	850,016	-
資産計	12,505,832	12,496,282	△9,550
(1)支払手形及び買掛金	961,511	961,511	-
(2)電子記録債務	3,225,628	3,225,628	-
(3)未払金	818,534	818,534	-
(4)未払法人税等	270,131	270,131	-
負債計	5,275,805	5,275,805	-

当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	4,098,570	4,098,570	-
(2)受取手形及び売掛金	8,195,677	8,195,677	-
(3)電子記録債権	340,715	340,715	-
(4)投資有価証券
満期保有目的の債券	100,000	97,700	△2,300
その他有価証券	784,317	784,317	-
資産計	13,519,281	13,516,981	△2,300
(1)支払手形及び買掛金	979,213	979,213	-
(2)電子記録債務	3,172,103	3,172,103	-
(3)未払金	777,654	777,654	-
(4)未払法人税等	245,749	245,749	-
負債計	5,174,721	5,174,721	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4)投資有価証券 満期保有目的の債券及びその他有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっています。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務、(3)未払金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
(1)投資有価証券 非上場株式(その他有価証券)	61,540	61,540
(2)関係会社株式 関連会社株式	22,000	22,000

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「2 金融商品の時価等に関する事項」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	4,218,410	-	-	-
受取手形及び売掛金	6,522,739	577,177	-	-
電子記録債権	218,475	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
その他	-	-	-	100,000
合計	10,959,625	577,177	-	100,000

当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	4,138,512	-	-	-
受取手形及び売掛金	8,137,406	58,271	-	-
電子記録債権	340,715	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
その他	-	-	-	100,000
合計	12,616,634	58,271	-	100,000

4.リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
リース債務	1,424	1,099	868	868	434	-

当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
リース債務	1,120	884	884	442	-	-